永贏上證科創(chuàng)板50成份指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議
永贏上證科創(chuàng)板50成份指數(shù)型證券投資基
金托管協(xié)議
基金管理人：永贏基金管理有限公司
基金托管人：中國農業(yè)銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人................................3
二、基金托管協(xié)議的依據、目的和原則....................5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查............6
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查.................14
五、基金財產的保管...................................15
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行...........................18
七、交易及清算交收安排...............................22
八、基金資產凈值計算和會計核算.......................25
九、基金收益分配.....................................30
十、基金信息披露.....................................32
十一、基金費用.......................................34
十二、基金份額持有人名冊的的登記與保管...............36
十三、基金有關文件檔案的保存.........................37
十四、基金管理人和基金托管人的更換...................38
十五、禁止行為.......................................38
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算...........43
十七、違約責任.......................................45
十八、爭議解決方式...................................47
十九、托管協(xié)議的效力.................................48
二十、其他事項.......................................49
二十一、托管協(xié)議的簽訂...............................50
鑒于永贏基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有
效存續(xù)的有限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理
人的資格和能力，擬募集注冊永贏上證科創(chuàng)板50成份指數(shù)型證券投
資基金（以下簡稱“基金”或“本基金”）；
鑒于中國農業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的銀行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的
資格和能力；
鑒于永贏基金管理有限公司擬擔任永贏上證科創(chuàng)板50成份指數(shù)
型證券投資基金的基金管理人，中國農業(yè)銀行股份有限公司擬擔任永
贏上證科創(chuàng)板50成份指數(shù)型證券投資基金的基金托管人；
為明確永贏上證科創(chuàng)板50成份指數(shù)型證券投資基金的基金管理
人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《永贏上證科創(chuàng)板50成份指數(shù)型證券投資基金
基金合同》(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術
語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為
準，并依其條款解釋。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金
合同和招募說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：永贏基金管理有限公司
住所：浙江省寧波市鄞州區(qū)中山東路466號
辦公地址：上海市浦東新區(qū)世紀大道210號21世紀大廈21、22、23、27層
法定代表人：馬宇暉
設立日期：2013年11月7日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可
[2013]1280號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：玖億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經營
聯(lián)系電話：021-51690188
（二）基金托管人
名稱：中國農業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內大街28號凱晨世貿中心東座九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
批準設立機關和批準設立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2009]13號
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經營
經營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內外結算；
辦理票據承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買
賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結匯、售匯；從
事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項；提供保管箱服務；代理
資金清算；各類匯兌業(yè)務；代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構貸款業(yè)務；
貸款承諾；組織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；
發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；外匯票據承兌和貼
現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔保；資信調查、咨詢、見證業(yè)務；
企業(yè)、個人財務顧問服務；證券公司客戶交易結算資金存管業(yè)務；證券投資基金
托管業(yè)務；企業(yè)年金托管業(yè)務；產業(yè)投資基金托管業(yè)務；合格境外機構投資者境
內證券投資托管業(yè)務；代理開放式基金業(yè)務；電話銀行、手機銀行、網上銀行業(yè)
務；金融衍生產品交易業(yè)務；經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等監(jiān)管部門批準的其
他業(yè)務；保險兼業(yè)代理業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據
訂立本協(xié)議的依據是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金
法》）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開
募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管
理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《證券投資基金信息披露內容與格式準則
第7號＜托管協(xié)議的內容與格式〉》、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險
管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、《公開募集證券投資基金運作指
引第3號--指數(shù)基金指引》等有關法律法規(guī)、《基金合同》及其他有關規(guī)定。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、投資
運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務及職
責，確?；鹭敭a的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金投資者合
法權益的原則，經協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
范圍、投資對象進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風格或證券選擇標準的，
基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池和交易對手庫，以便基
金托管人運用相關技術系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標
準的約定進行監(jiān)督，對存在合理疑義的事項進行核查。
本基金主要投資于標的指數(shù)成份股（含存托憑證）、備選成份股（含存托憑
證）。為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金還可投資于非標的指數(shù)成份股（包括主板、
科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板以及其他經中國證監(jiān)會允許發(fā)行上市的股票、存托憑證）、債券
（包括國債、地方政府債、政府支持機構債、政府支持債券、金融債、企業(yè)債、
公司債、央行票據、中期票據、短期融資券、超短期融資券、可轉換債券（含分
離交易可轉債）、可交換債券、次級債等）、資產支持證券、債券回購、銀行存款、
同業(yè)存單、貨幣市場工具、衍生品（包括股指期貨、國債期貨、股票期權）以及
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相
關規(guī)定）。
本基金可根據法律法規(guī)的規(guī)定參與融資、轉融通證券出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于股票（含存托憑證）資產的比例不低
于基金資產的90%，投資于標的指數(shù)成份股及其備選成份股的資產不低于非現(xiàn)金
基金資產的80%；每個交易日日終，在扣除衍生品合約投資需繳納的交易保證金
后，保持現(xiàn)金（不含結算備付金、存出保證金、應收申購款等）或者到期日在一
年以內的政府債券投資比例合計不低于基金資產凈值的5%。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{整期限進行監(jiān)督：
（1）本基金投資于股票（含存托憑證）資產的比例不低于基金資產的90%，
投資于標的指數(shù)成份股及其備選成份股的資產不低于非現(xiàn)金基金資產的80%；
（2）每個交易日日終，在扣除衍生品合約需繳納的交易保證金后，本基金
持有現(xiàn)金（不含結算備付金、存出保證金、應收申購款等）或者到期日在一年以
內的政府債券投資比例合計不低于基金資產凈值的5%；
（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過
基金資產凈值的10%；
（4）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的
20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超
過該資產支持證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一
原始權益人的各類資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的
10%；
（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產支持證
券?；鸪钟匈Y產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應
在評級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；
（8）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值
的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產
的投資；
（10）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（11）基金資產總值不得超過基金資產凈值的140%；
（12）若本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：
（12.1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超
過基金資產凈值的15%；
（12.2）任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價
證券市值之和，不得超過基金資產凈值的100%。其中，有價證券指股票、債券
（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融資產（不
含質押式回購）等；
（12.3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過
基金持有的債券總市值的30%；
（12.4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和
買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投
資比例的有關約定；
（12.5）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交
金額不得超過上一交易日基金資產凈值的30%；
（13）若本基金參與股指期貨交易，應當遵守下列要求：
（13.1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超
過基金資產凈值的10%；
（13.2）任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約和股指期貨合約價值與
有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的100%。其中，有價證券指股票、
債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融資產
（不含質押式回購）等；
（13.3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過
基金持有的股票總市值的20%；
（13.4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋
差計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
（13.5）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交
金額不得超過上一交易日基金資產凈值的20%；
（14）若本基金參與股票期權交易，應當符合下列要求：
（14.1）基金因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資
產凈值的10%；
（14.2）開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，
應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保證金的現(xiàn)金
等價物；
（14.3）未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的20%。其中，合約
面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（15）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行；
（16）本基金參與融資業(yè)務后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與
其他有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%；
（17）若本基金參與轉融通證券出借業(yè)務，應當符合以下要求：
（17.1）出借證券資產不得超過基金資產凈值的30%，出借期限在10個交
易日以上的出借證券應納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
（17.2）參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
（17.3）最近6個月內日均基金資產凈值不得低于2億元；
（17.4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值
加權平均計算；
因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致
使基金投資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資限制。
除上述（2）、（7）、（9）、（10）、（17）情形之外，因證券/期貨市場波動、證
券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、標的指數(shù)成份股流動性限
制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金
管理人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形或基金合
同另有約定除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
（三）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本協(xié)議第
十五條第（十一）項基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
根據法律法規(guī)有關基金從事關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事
先相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有重大利害關系的公司名單
及其更新，并以雙方約定的方式提交，確保所提供的關聯(lián)交易名單的真實性、完
整性、全面性?；鸸芾砣擞胸熑伪９苷鎸?、完整、全面的關聯(lián)交易名單，并負
責及時更新該名單。名單變更后基金管理人應及時發(fā)送給基金托管人，基金托管
人應及時確認已知名單的變更。名單變更后基金管理人和基金托管人應按照最新
的關聯(lián)交易名單開展投資與監(jiān)督業(yè)務。如果基金托管人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督
流程，基金管理人仍違規(guī)進行關聯(lián)交易，并造成基金資產損失的，由基金管理人
承擔責任，基金托管人有權向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，
按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法
律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二
以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審
查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述組合限制、禁止行為規(guī)定或從事關聯(lián)交易的條
件和要求，本基金可不受相關限制，且無需召開基金份額持有人大會審議。法律
法規(guī)或監(jiān)管部門對上述組合限制、禁止行為規(guī)定或從事關聯(lián)交易的條件和要求進
行變更的，本基金可以變更后的規(guī)定為準。經與基金托管人協(xié)商一致，基金管理
人可依據法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定直接對基金合同進行變更，該變更無須召開基
金份額持有人大會審議。
（四）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供經慎重選擇的、本基金
適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方
式?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事先提供的銀行間債券市場交易對手名單
進行交易?；鸸芾砣丝梢远ㄆ趯︺y行間債券市場交易對手名單進行更新，如基
金管理人根據市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單及結算方式
的，應向基金托管人說明理由?；鸸芾砣耸盏交鹜泄苋藭娲_認后，被確認
調整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算
的交易，仍應按照相關協(xié)議進行結算?；鸸芾砣素撠煂灰讓κ值馁Y信控制，
按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，基金托管人則根據銀行間債券市場成交
單對相關合同履行情況進行監(jiān)督，但不承擔交易對手不履行合同造成的損失。如
基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行
交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的相應
損失和責任。如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供銀行間債券
市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手。
（五）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約
定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風險控制；并在法律法規(guī)規(guī)定范圍
內，按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關業(yè)務辦理。
（六）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產
凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、
基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據等進
行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據印制在宣
傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔相應責任，并將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國
證監(jiān)會。
（七）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
流通受限證券進行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受
限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
2、流通受限證券與上文所述的流動性受限資產并不完全一致，包括非公開發(fā)
行股票、公開發(fā)行股票網下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證
券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、
回購交易中的質押券等流通受限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應當制定相關投資決策流程、
風險控制制度、流動性風險控制預案等規(guī)章制度?；鸸芾砣藨敻鶕鹆鲃?
性的需要合理安排流通受限證券的投資比例，并在風險控制制度中明確具體比
例，避免基金出現(xiàn)流動性風險。上述規(guī)章制度須經基金管理人董事會批準。
4、在投資非公開發(fā)行股票之前，基金管理人應提前向基金托管人提供有關流
通受限證券的相關信息，具體應當包括但不限于如下文件（如有）：
擬發(fā)行數(shù)量、定價依據、監(jiān)管機構的批準證明文件復印件、基金管理人與承
銷商簽訂的銷售協(xié)議復印件、繳款通知書、基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、
劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完
整。
5、基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如認為因市場
出現(xiàn)劇烈變化導致基金管理人的具體投資行為可能對基金財產造成較大風險，基
金托管人有權要求基金管理人對該風險的消除或防范措施進行補充和整改，并做
出書面說明。否則，基金托管人經事先書面告知基金管理人，有權拒絕執(zhí)行其有
關指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產損失的，基金托管人不承擔相應責任，
并有權報告中國證監(jiān)會。
6、基金管理人應保證基金投資的流通受限證券登記存管在本基金名下，并確
?；鹜泄苋四軌蛘２樵儭Ｒ蚧鸸芾砣嗽虍a生的流通受限證券登記存管問
題，造成基金財產的損失或基金托管人無法安全保管基金財產的責任與損失，由
基金管理人承擔。
7、如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關數(shù)據或者故意
報送了虛假的數(shù)據，導致基金托管人不能履行基金托管人職責的，基金管理人應
依法承擔相應法律后果。除基金托管人未能依據基金合同及本協(xié)議履行職責外，
因投資流通受限證券產生的損失，基金托管人按照本協(xié)議履行監(jiān)督職責后不承擔
上述損失。
（八）基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵守審慎經營
原則，配備技術系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完
善業(yè)務流程，有效防范和控制風險?；鹜泄苋藢饏⑴c融資及轉融通證券
出借業(yè)務進行投資監(jiān)督，監(jiān)督內容限于本章第（二）項第（16）、（17）款。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作中
違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理人收到通知后
應及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行
解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述
規(guī)定期限內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。
基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報
告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據交易程序已經生效的投資指令違
反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基
金管理人，并報告中國證監(jiān)會。
（十）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應
在規(guī)定時間內答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對基金
托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積
極配合提供相關數(shù)據資料和制度等。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。基金管理人
無正當理由，拒絕、阻撓對方根據本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺
詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
但不限于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等
投資所需賬戶、復核基金管理人計算的各類基金份額的基金資產凈值、各類基金
份額凈值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運
作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式
通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴谙乱还ぷ魅涨凹皶r核對并
以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期
限內及時改正。基金托管人應就基金管理人合理的疑義進行解釋或舉證。在上述
規(guī)定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以
供基金管理人核查基金財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并
改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正
當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、
欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人依據合法程序作出的
合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財產。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬
戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，獨立核算，分賬管
理，確?；鹭敭a的完整與獨立。
5、基金托管人根據基金管理人的指令，按照基金合同和本托管協(xié)議的約定
保管基金財產，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金托
管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，并應給予積極的配合和協(xié)助。
7、除依據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設
的基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金管理人決定停止募集時，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，
基金管理人應將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人開立的基金托管賬戶，
同時在規(guī)定時間內，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進
行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊
會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的資金賬戶的開設和管理。
2、基金托管人應以本基金的名義在其營業(yè)機構開設和變更（如需）本基金
的資金賬戶，并根據基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預
留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投
資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的資金賬戶進
行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基
金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使
用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應符合相關法律法規(guī)的有關規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬
戶辦理基金資產的支付。
（四）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立基金托管人與
本基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不
得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算
備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一級
法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。結算備付金的收取按照中國證券登
記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產的管理和運用由基金
管理人負責。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務，
涉及相關賬戶的開設、使用的，按有關規(guī)定開設、使用并管理；若無相關規(guī)定，
則基金托管人應協(xié)助基金管理人辦理賬戶的開立手續(xù)。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據中國人民銀行、中央國債登記結算有限責
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以基金的名義在中央國債
登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管與結算賬
戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y行
間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)
定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。
（七）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人
負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有?；鸸芾砣顺兄Z對交接給基金托管
人保管的有價憑證的真實性、完整性負責，基金托管人只負責對有價憑證進行保
管，不負責對有價憑證真?zhèn)蔚谋鎰e，不承擔有價憑證對應存款的本金及收益的安
全。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據基金管理人的指令辦理。屬于基
金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此
產生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構實際有效控
制的證券不承擔保管責任。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分別由基金管
理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金
有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金
托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的
最低期限。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項收付
指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
基金管理人發(fā)送指令應采用電子指令或傳真或電子郵件等雙方共同確認的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端發(fā)送電子指令，
或基金管理人通過調用基金托管人提供的數(shù)據接口發(fā)送電子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書，基金管理人認可使用客戶證書
及相應密碼辦理相關業(yè)務，不會否認其向基金托管人發(fā)出的電子指令的效力。凡
同時通過客戶證書和密碼認證的電子指令，均視作基金管理人所為，由此導致的
相應后果由基金管理人承擔。
3、基金管理人應盡到合理注意義務，在安全的環(huán)境中使用客戶端，采取及
時更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補丁等合理措施；設置安全性較高的密碼，避
免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼等；妥善保管客戶證書及相應密碼。如
因非基金托管人原因發(fā)生客戶證書被盜用、密碼泄露等情況，應及時通知基金托
管人進行證書變更和密碼重置，在證書變更和密碼重置之前造成的相應后果，由
基金管理人承擔，基金托管人應積極協(xié)助基金管理人處理相關事宜。
當電子指令無法正常發(fā)送時，雙方按傳真方式或雙方共同確認的其他方式辦
理相關業(yè)務。
（二）基金管理人對傳真方式或其他雙方約定的方式發(fā)送指令人員的書面授
權
1、基金管理人應指定專人、專用傳真號碼向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，該文件應加蓋基金管理
公章，文件中應含有基金管理人預留印鑒，該預留印鑒為基金托管人確定基金管
理人所發(fā)送指令表面一致性的唯一依據?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送授權文件
后，應及時電話確認，以保證基金托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權文件的傳真件或其他雙方約定的文件形式并經基金
管理人電話確認后，授權文件即生效?；鸸芾砣藨诎l(fā)送傳真件或其他雙方約
定的文件形式后三個工作日內將授權文件原件送達基金托管人，若基金托管人收
到的授權文件原件和傳真件或其他雙方約定的文件形式不一致，以傳真件或其他
雙方約定的文件形式為準。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授
權人及相關操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關另有要
求的除外。
（三）指令的內容
1、指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務劃款指令）以
及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時
間、金額、賬戶資料等，并加蓋預留印鑒。
（四）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經營權限和交易
權限內發(fā)送指令。
基金管理人通過傳真或其他雙方約定的方式發(fā)送加蓋預留印鑒的指令后，應
及時以電話方式向基金托管人確認。如有必要，基金管理人應在交易結束后將全
國銀行間交易成交單加蓋預留印鑒后及時傳真給基金托管人，并電話確認。基金
托管人指定專人接收基金管理人的指令和銀行間交易成交單，答復基金管理人的
確認電話。指令或成交單到達基金托管人后，基金托管人應指定專人根據基金管
理人提供的授權文件進行表面一致性審查，及時審慎驗證有關內容及印鑒，基金
托管人對指令的真實性不承擔責任。如有疑問必須及時通知基金管理人。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人執(zhí)行指令留出至少2個工作小
時；對于未預留足夠時間的指令，基金托管人盡力執(zhí)行。由基金管理人的原因造
成的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，未準備足夠資金，致使資金未
能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔，但基金托管人應給予必要的協(xié)助與
配合。
2、指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時執(zhí)行。
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金托管資金賬戶有足夠的資
金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應及時通知基金管理人，由基金管理人
審核、查明原因，確認此交易指令無效。在及時通知后，基金托管人不承擔因未
執(zhí)行該指令造成損失的責任。
對于申購新股、新債等時效性要求高的指令，基金管理人必須及時將指令發(fā)
送至基金托管人并進行電話確認，為基金托管人預留充足的指令處理時間。
對于發(fā)送時資金不足的指令，基金托管人有權不予執(zhí)行，但應及時通知基金
管理人，基金管理人確認該指令不予取消的，以資金備足并通知基金托管人的時
間視為指令收到時間，因賬戶資金余額不足導致的投資損失不由基金托管人承
擔。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，應及時提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行，基金
托管人及時履行通知義務后，若仍造成延誤損失的，由基金管理人承擔。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，
或者違反基金合同約定的，應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，及時通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、行政
法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當及時通知基金管理人，在
基金托管人已經依據本協(xié)議約定履行監(jiān)督職責的情況下，若仍造成損失的，由基
金管理人承擔。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指令致使本基
金的利益受到損害，應在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，給本基金、基金份額
持有人或基金管理人造成損失的，對由此造成的直接經濟損失負賠償責任。
（八）授權通知的變更
1、基金管理人若對授權通知的內容進行修改，應當提前至少三個工作日電
話通知基金托管人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈嗤ㄖ募诩由w公章后
以傳真或其他雙方約定的方式發(fā)送給基金托管人，同時以電話形式向基金托管人
確認。變更授權通知文件在基金托管人收到相關文件傳真件或其他雙方約定的文
件形式和基金管理人的電話確認時生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內將變更
授權通知文件原件送交基金托管人。若原件與傳真件或其他雙方約定的文件形式
不一致，以傳真件或其他雙方約定的文件形式為準。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應至少提前1
個工作日以傳真或其他雙方約定的方式發(fā)送基金管理人?；鹜泄苋烁慕邮栈?
金管理人指令的人員及聯(lián)系方式自基金管理人電話確認后生效。
（九）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒是否與預留
的授權文件內容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時通知基金管理人。
2、除因基金托管人自身原因致使基金管理人、基金份額持有人、基金的利
益受到損害而負賠償責任外，基金托管人按照法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行基金
管理人指令而引起的損失，基金托管人不承擔責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經營機構
基金管理人應設計選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經營機構的標準和
程序?；鸸芾砣素撠熯x擇代理本基金證券買賣的證券經營機構，租用其交易單
元作為基金的交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經營機構簽訂交易單元租用
協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人?；鸸芾砣藨鶕嘘P規(guī)定，在基金
的中期報告和年度報告中將所選證券經營機構的有關情況、基金通過該證券經營
機構買賣證券的成交量、回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及
基金專用交易單元號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式通
知基金托管人。因相關法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律
法規(guī)和相關交易規(guī)則為準。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經營機構，并與其簽訂期貨
經紀合同，其他事宜根據法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)
定的，可參照有關證券買賣、證券經紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據基金
管理人的交易成交結果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產的損失，應由基金托管
人承擔相應責任；如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元，致
使基金托管人接收數(shù)據不完整，造成清算差錯的責任由基金管理人承擔；如果因
為基金管理人未事先通知需要單獨結算的交易，造成基金財產損失的由基金管理
人承擔；如果由于基金管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等
原因造成基金投資清算困難和風險，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，
由基金管理人負責處理，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
交易日（T日）日終基金管理人應保證其管理的各托管資產資金賬戶有足夠
的資金可按時完成T+1日的資金交收。若托管資產資金賬戶T日無法滿足T+1日
交收要求時，對于基金托管人采用固定比例最低備付金計收方式的，基金管理人
應于T+1日11:00前補足金額。對于基金托管人采用差異化最低備付金比例計收
方式的，基金管理人應最晚于T+1日8：30前補足金額，確?；鹜泄苋思皶r完
成清算交收。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金托
管資金賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金
管理人發(fā)送的劃款指令，但應及時通知基金管理人。基金管理人在發(fā)送劃款指令
時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金
托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)
行。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露凈值之前，必
須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際
交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此給基
金造成的損失由責任方承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量，確保每日交易結束后證券
賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末相關各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回及轉換業(yè)務處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回及轉換的確認、清算由基金管理人指定的登記機構負
責。
2.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據傳送給
基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據真實性
負責。
3.基金管理人應保證其委托的登記機構必須于每個工作日15:00前向基金
托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據，并保證相關數(shù)據的準確、完整。
4.登記機構應通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據，如因各種原因，
該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送
的數(shù)據，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業(yè)務，上述事宜由基金
管理人負責。
6.關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉換的資金清算
如果當日基金為凈應收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當日15：00
前將資金劃往資產托管專戶。
基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于未準時到賬的資金，應及時通知
基金管理人劃付，由此產生的責任應由基金管理人承擔。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據基金管理人的指令及時進行劃
付。如果指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時間為指令接收時間。因
基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管
理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算及復核程序
1、基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。各類基金份額的基
金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產凈值除以當日該類基金份額
的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產生的誤
差計入基金財產。基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機
制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額的基金份額凈值，
并按規(guī)定公告。如遇特殊情況，經履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。
2、復核程序
基金管理人應每個工作日對基金資產估值，但基金管理人根據法律法規(guī)或基
金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產估值后，將基
金資產凈值和各類基金份額的基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經基金托管人
復核無誤后，由基金管理人按照規(guī)定對外公布。
（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券和銀行存款本息、應收款項、資產支持
證券、期貨合約、股票期權合約、其它投資等資產及負債。
2、估值方法
（1）上市有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的
市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變
化且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收
盤價）估值；如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響
證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整
最近交易市價，確定公允價格；
2）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選
取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
3）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取
估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估
值全價進行估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際
收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推
薦估值全價，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯?
期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值；
4）對于在交易所上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股
權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易
的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
3）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應采用在
當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據和其他信息支持的估值技術確定其公允
價值；
4）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
（3）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
（4）期貨合約以估值日的結算價估值。估值當日無結算價的，且最近交易
日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，采用最近交易日結算價估值。如法
律法規(guī)今后另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（5）本基金投資的股票期權合約，根據相關法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)定估
值。
（6）本基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)和行業(yè)
協(xié)會的相關規(guī)定進行估值。
（7）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執(zhí)行。如
法律法規(guī)今后另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（8）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估
值。
（9）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫?。
（10）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按基金合同約定估值方法的第（8）項進行估
值時，所造成的誤差不作為基金資產估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力，或證券交易所、期貨交易所、登記結算機構、指數(shù)編
制機構及存款銀行等第三方機構發(fā)送的數(shù)據錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)
則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經采
取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤或未能避免錯誤發(fā)生或雖
發(fā)現(xiàn)錯誤但因上述原因無法及時更正的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管
理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要
的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
1、基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基
金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
2、當估值錯誤偏差達到或超過該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人
應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；當估值錯誤偏差達到或超過該類基金
份額凈值的0.50%時，基金管理人應當公告，并同時報中國證監(jiān)會備案。
3、前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)
另有通行做法，雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)
商。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3、當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣?、基金
托管人分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產凈值的計算和公告的，以基金
管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告?！痘?
金合同》生效后，基金招募說明書和基金產品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，
基金管理人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書和基金產品資料概要并登
載在規(guī)定網站上，基金產品資料概要還需登載在基金銷售機構網站或營業(yè)網點；
基金招募說明書和基金產品資料概要的其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每
年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書和基金產品
資料概要。季度報告應在季度結束之日起15個工作日內編制完畢并予以公告；
中期報告在上半年結束之日起兩個月內編制完畢并予以公告；年度報告在每年結
束之日起三個月內編制完畢并予以公告?；鸷贤Р蛔?個月的，基金管理
人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
2、報表復核
基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基金托
管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調整，調整以國家有關規(guī)定為準。基金管理人應留足充分的時
間，便于基金托管人復核相關報表及報告?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述
文件往來均以傳真的方式或雙方商定的其他方式進行?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程
中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進
行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙方無法達成一致，以基金管
理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋
托管業(yè)務專用章或者出具加蓋托管業(yè)務專用章的復核意見書或電子確認，雙方各
自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關
報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有
權就相關情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應每季度向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎數(shù)據
和編制結果。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除
相關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余
額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，基金份額持有人
可選擇現(xiàn)金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若基金
份額持有人不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；基金份額持有人可
對A類、C類基金份額分別選擇不同的分紅方式；
2、本基金在基金收益評價日對基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率以及基
金的可供分配利潤進行評價，在符合有關基金分紅條件的情形下，基金管理人可
以根據實際情況進行收益分配，具體分配方案以屆時的公告為準；
3、基金管理人可每季度進行評估及收益分配，在符合上述基金分紅條件下，
可安排收益分配。評估時間、分配時間、分配方案及每次基金收益分配數(shù)額等內
容，基金管理人可以根據實際情況確定并按照有關規(guī)定公告；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收取銷
售服務費，各類別基金份額對應的可供分配利潤將有所不同，基金管理人可對各
類基金份額分別制定收益分配方案，本基金同一類別的每一基金份額享有同等分
配權；
5、若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
6、法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質性
不利影響的情況下，經履行適當程序，基金管理人可調整基金收益的分配原則和
支付方式，但應于變更實施日前在規(guī)定媒介上公告。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收
益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信
息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
在收益分配方案公布后，基金管理人依據具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金紅
利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅
資金的劃付。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當
投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金
登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再
投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
（七）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)
定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《運作辦法》、
《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、基金合同及其他有關規(guī)定進行信息
披露外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲得的業(yè)
務信息應予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議規(guī)定
的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并
且應當將保密信息限制在為履行前述義務而需要了解該保密信息的職員范圍之
內。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公
開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或
中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
（3）基金管理人或基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律
顧問、財務顧問、審計人員、技術顧問等做出的必要信息披露。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金
份額發(fā)售公告、基金產品資料概要、基金合同生效公告、各類基金份額的基金凈
值信息、各類基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基
金中期報告和基金季度報告），以及臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會
決議、清算報告、投資股指期貨、國債期貨的信息披露、投資股票期權的信息披
露、投資資產支持證券的信息披露、參與融資及轉融通證券出借業(yè)務的信息披露、
投資存托憑證的信息披露、實施側袋機制期間的信息披露、中國證監(jiān)會規(guī)定的其
他信息?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾鎽斀涍^符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益
為宗旨，誠實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜，
對于本章第（二）條規(guī)定的應由基金托管人復核的事項，應經基金托管人復核無
誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息通過符
合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）和《信息披露辦
法》規(guī)定的互聯(lián)網網站（以下簡稱“規(guī)定網站”）等媒介披露。根據法律法規(guī)應
由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當出現(xiàn)下述情況之一時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露相關的
基金信息：
(1)基金投資所涉及的證券、期貨交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停營業(yè)時；
(2)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估
基金資產價值時；
(3)發(fā)生暫停基金估值的情形時；
(4)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定或《基金合同》認定的其他情形。
2.程序
按有關規(guī)定須經基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經
基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，
按基金合同規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。投資者可以免費查閱上
述文件。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件。基金管
理人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.30%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×0.30%÷當年實際天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經基金管理人與
基金托管人雙方核對一致后，由基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于
次月首日起5個工作日內從基金財產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假
日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.05%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年實際天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經基金管理人與
基金托管人雙方核對一致后，由基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于
次月首日起5個工作日內從基金財產中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假或
不可抗力等，支付日期順延。
（三）C類基金份額的銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，僅就C類基金份額收取銷售服務
費。本基金C類基金份額的銷售服務費按前一日該類基金份額基金資產凈值的
0.25%的年費率計提。銷售服務費的計算方法如下：
H＝E×0.25%÷當年實際天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產凈值
銷售服務費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經基金管理人與
基金托管人雙方核對一致后，由基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于
次月首日起5個工作日內從基金財產中一次性支付，由基金管理人代收，基金管
理人收到后按相關合同規(guī)定支付給基金銷售機構等。若遇法定節(jié)假日、公休假或
不可抗力等，支付日期順延。
（四）基金合同生效后與基金相關的信息披露費用、基金合同生效后與基金
相關的會計師費、審計費、律師費、訴訟費和仲裁費等費用、基金份額持有人大
會費用、基金的證券、期貨、股票期權交易費用、基金的銀行匯劃費用、基金的
開戶費用、賬戶維護費用，以及按照國家有關規(guī)定和基金合同約定，可以在基金
財產中列支的其他費用，可以列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、基金合同生效前的相關費用；
4、基金的標的指數(shù)許可使用費，本基金的標的指數(shù)許可使用費由基金管理
人承擔；
5、其他根據相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
（六）本基金運作前產生的相關費用由基金管理人墊付，運作后次日起3個
工作日內由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令,經基金托管人復核后從基金
資產中一次性支付給基金管理人。
（七）基金管理費、基金托管費及銷售服務費的復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費及銷售服務費等，
根據本托管協(xié)議和基金合同的有關規(guī)定進行復核。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其他
有關規(guī)定從基金財產中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，
包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權益登記日、基金份額持有人大會
權益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持
有人名冊的內容至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構編制和保管，基金管理人和基金托管人應按
照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊?；鹜泄苋擞袡嘁蠡鸸芾砣?
提供任意一個交易日或全部交易日的基金份額持有人名冊，但應提前通知管理
人，基金管理人應及時提供，無合理理由不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年6月30日
和12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內提交；基金合同生
效日、基金合同終止日、基金份額持有人大會權益登記日等涉及到基金重要事項
日期的基金份額持有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限不低于
法律法規(guī)規(guī)定的最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于
基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。若基金管理人或基金托管人
由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相
應的責任。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料?；鹜泄苋藨４婊鹜泄軜I(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時以加密方式
將重大合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內將合同文本正本送達基金托管
人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接
任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存，保存期限不低于法律
法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：原任基金管理人職責終止的，原任基金管理人應妥善保管基金
管理業(yè)務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移
交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時
基金管理人應與基金托管人核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：原任基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計
結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱或商號字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：原任基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托
管業(yè)務資料，及時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或
者臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管
理人核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：原任基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計
結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定
媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基金托管人接
收基金財產和基金托管業(yè)務前，原任基金管理人或原任基金托管人應依據法律法
規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不對基金份額持有人的利益造成
損害。原任基金管理人或原任基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照
基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內
容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對
相應內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產?；鹜泄苋瞬还?
地對待其托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產或職務之便為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產。
（六）基金管理人、基金托管人對泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用
該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和付
款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令；基金托管人對基金管理人的正常有效指
令拖延或拒絕執(zhí)行。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動用或處分基金資產，根據基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十一）基金財產用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止行為規(guī)定，本基金可不受相關限制，且無
需召開基金份額持有人大會審議。法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述禁止行為規(guī)定進行
變更的，本基金可以變更后的規(guī)定為準。經與基金托管人協(xié)商一致，基金管理人
可依據法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定直接對基金合同進行變更，該變更無須召開基金
份額持有人大會審議。
（十二）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有
關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本托管協(xié)議雙方當事人經協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，
其內容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更按規(guī)定報中國證
監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理
權；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內成立
基金財產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下
進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金財產；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限為6個月，但遇基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現(xiàn)的情形時，清算期限可相應順延。
6、清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金剩余財產中支付。
7、基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金
財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
8、基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備
案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算
報告登載在規(guī)定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
9、基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存時間不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本托管協(xié)議不符合約定
的，應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本協(xié)議的約定，給基金財產或者基金份額持有
人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財
產或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅
限于直接經濟損失。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠償；
給基金資產造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利及義務代
表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況之一的，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定或交易所規(guī)則作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投資權
而造成的損失等。
（四）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人
利益的前提下，基金合同能夠繼續(xù)履行的應當繼續(xù)履行。非違約方當事人在職責
范圍內有義務及時采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損
失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出
的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)
議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必
要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正或未能避免錯誤發(fā)生的，由
此造成基金財產或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基
金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因托管協(xié)議而產生的或與托管協(xié)議有關的一切爭議，可
通過友好協(xié)商解決。如經友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權將爭議提交中國
國際經濟貿易仲裁委員會，根據提交仲裁時該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，
仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局的，對仲裁雙方當事人均具有約束力。除非
仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼
續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持
有人的合法權益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律（為基金合同之目的，在此不包括中國香港、
澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會募集注冊本基金時提交的托管協(xié)議草案，
應經托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字，協(xié)議當事人
雙方根據中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文
本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備案并
公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報有關監(jiān)管部門一份，每份
具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未
盡事宜，當事人依據基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權代表簽章、簽訂地、簽訂日
本頁無正文，為《永贏上證科創(chuàng)板50成份指數(shù)型證券投資基金托管
協(xié)議》的簽字蓋章頁。
基金管理人：永贏基金管理有限公司（公章）
法定代表人或授權代表（簽字或簽章）：
基金托管人:中國農業(yè)銀行股份有限公司（公章）
法定代表人或授權代表（簽字或簽章）：
簽訂地點：
簽訂日：二〇年月日
永贏上證科創(chuàng)板50成份指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議.pdf