鑫元貨幣市場(chǎng)基金2024年年度報(bào)告
基金管理人：鑫元基金管理有限公司
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
送出日期：2025 年 3 月 31 日
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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§1 重要提示及目錄
1.1 重要提示
基金管理人的董事會(huì)、董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，
并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶的法律責(zé)任。本年度報(bào)告已經(jīng)三分之二以
上獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長(zhǎng)簽發(fā)。
基金托管人中國工商銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于 2025 年 3 月 27 日復(fù)核了本
報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容，保證復(fù)核
內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
基金管理人承諾以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利。
基金的過往業(yè)績(jī)并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本
基金的招募說明書及其更新。
本報(bào)告期自 2024年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2 目錄
§1 重要提示及目錄 ........................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目錄.................................................................................................................................................. 3
§2 基金簡(jiǎn)介 ................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情況 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金產(chǎn)品說明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相關(guān)資料 .................................................................................................................................. 6
§3 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、基金凈值表現(xiàn)及利潤分配情況 ........................................................................ 8
3.1 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) .............................................................................................................. 8
3.2 基金凈值表現(xiàn) .................................................................................................................................. 8
3.3 過去三年基金的利潤分配情況 .................................................................................................... 13
§4 管理人報(bào)告 ............................................................................................................................. 15
4.1 基金管理人及基金經(jīng)理情況 ........................................................................................................ 15
4.2 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說明 ................................................................ 17
4.3 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)公平交易情況的專項(xiàng)說明 ............................................................................ 17
4.4 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績(jī)表現(xiàn)的說明 ............................................................ 19
4.5 管理人對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場(chǎng)及行業(yè)走勢(shì)的簡(jiǎn)要展望 ............................................................ 20
4.6 管理人內(nèi)部有關(guān)本基金的監(jiān)察稽核工作情況 ............................................................................ 21
4.7 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說明 ........................................................................ 21
4.8 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明 ............................................................................ 22
4.9 報(bào)告期內(nèi)管理人對(duì)本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說明 .................................... 22
§5 托管人報(bào)告 ............................................................................................................................. 23
5.1 報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明 ................................................................................ 23
5.2 托管人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金投資運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤分配等情況的說明 ............ 23
5.3 托管人對(duì)本年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見 ................................ 23
§6 審計(jì)報(bào)告 ................................................................................................................................. 24
6.1 審計(jì)報(bào)告基本信息 ........................................................................................................................ 24
6.2 審計(jì)報(bào)告的基本內(nèi)容 .................................................................................................................... 24
§7 年度財(cái)務(wù)報(bào)表 ......................................................................................................................... 26
7.1 資產(chǎn)負(fù)債表 .................................................................................................................................... 26
7.2 利潤表 ............................................................................................................................................ 27
7.3 凈資產(chǎn)變動(dòng)表 ................................................................................................................................ 28
7.4 報(bào)表附注 ........................................................................................................................................ 31
§8 投資組合報(bào)告 ......................................................................................................................... 64
8.1 期末基金資產(chǎn)組合情況 ................................................................................................................ 64
8.2 債券回購融資情況 ........................................................................................................................ 64
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8.3 基金投資組合平均剩余期限 ........................................................................................................ 64
8.4 報(bào)告期內(nèi)投資組合平均剩余存續(xù)期超過 240 天情況說明 ........................................................ 65
8.5 期末按債券品種分類的債券投資組合 ........................................................................................ 65
8.6 期末按實(shí)際利率計(jì)算賬面價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前十名債券投資明細(xì) ........ 66
8.7 “影子定價(jià)”與按實(shí)際利率計(jì)算賬面價(jià)值確定的基金資產(chǎn)凈值的偏離 ................................ 66
8.8 期末按實(shí)際利率計(jì)算賬面價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前十名資產(chǎn)支持證券投資明
細(xì)........................................................................................................................................................... 66
8.9 投資組合報(bào)告附注 ........................................................................................................................ 67
§9 基金份額持有人信息............................................................................................................... 68
9.1 期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu) .................................................................................... 68
9.2 期末貨幣市場(chǎng)基金前十名份額持有人情況 ................................................................................ 68
9.3 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況 ........................................................................ 68
9.4 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本開放式基金份額總量區(qū)間情況 ........................................ 69
9.5 期末兼任私募資產(chǎn)管理計(jì)劃投資經(jīng)理的基金經(jīng)理本人及其直系親屬持有本人管理的產(chǎn)品情
況........................................................................................................................................................... 69
§10 開放式基金份額變動(dòng) ............................................................................................................. 70
§11 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 71
11.1 基金份額持有人大會(huì)決議 .......................................................................................................... 71
11.2 基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動(dòng) .......................................... 71
11.3 涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟 .............................................................. 71
11.4 基金投資策略的改變 .................................................................................................................. 71
11.5 為基金進(jìn)行審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況 ...................................................................................... 71
11.6 管理人、托管人及其高級(jí)管理人員受稽查或處罰等情況 ...................................................... 71
11.7 基金租用證券公司交易單元的有關(guān)情況 .................................................................................. 71
11.8 偏離度絕對(duì)值超過 0.5%的情況 ................................................................................................. 72
11.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 73
§12 影響投資者決策的其他重要信息 .......................................................................................... 75
12.1 報(bào)告期內(nèi)單一投資者持有基金份額比例達(dá)到或超過 20%的情況 .......................................... 75
12.2 影響投資者決策的其他重要信息 .............................................................................................. 75
§13 備查文件目錄 ........................................................................................................................ 76
13.1 備查文件目錄 .............................................................................................................................. 76
13.2 存放地點(diǎn) ...................................................................................................................................... 76
13.3 查閱方式 ...................................................................................................................................... 76
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§2 基金簡(jiǎn)介
2.1 基金基本情況
基金名稱 鑫元貨幣市場(chǎng)基金
基金簡(jiǎn)稱 鑫元貨幣
基金主代碼 000483
基金運(yùn)作方式 契約型開放式
基金合同生效日 2013年 12月 30日
基金管理人 鑫元基金管理有限公司
基金托管人 中國工商銀行股份有限公司
報(bào)告期末基金份
額總額
23,309,429,170.55份
基金合同存續(xù)期 不定期
下屬分級(jí)基金的基
金簡(jiǎn)稱
鑫元貨幣 A 鑫元貨幣 B 鑫元貨幣 E
下屬分級(jí)基金的交
易代碼
000483 000484 019050
報(bào)告期末下屬分級(jí)
基金的份額總額
152,075,970.75份 2,603,535,302.66份 20,553,817,897.14份
2.2 基金產(chǎn)品說明
投資目標(biāo) 本基金將在保持基金資產(chǎn)安全性和高流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，追求超過
業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的穩(wěn)定回報(bào)。
投資策略 1、整體資產(chǎn)配置策略
本基金采取積極的投資策略，自上而下地進(jìn)行投資管理。通
過定性分析和定量分析，形成對(duì)短期利率變化方向的預(yù)測(cè)；在此
基礎(chǔ)之上，確定組合久期和類別資產(chǎn)配置比例；在此框架之下，
通過把握收益率曲線形變和無風(fēng)險(xiǎn)套利機(jī)會(huì)來進(jìn)行品種選擇。
2、類屬配置策略
類屬配置是指基金組合在國債、央行票據(jù)、債券回購、金融
債、短期融資券及現(xiàn)金等投資品種之間的配置比例。通過對(duì)各類
別金融工具政策傾向、稅收政策、信用等級(jí)、收益率水平、資金
供求、流動(dòng)性等因素的研究判斷，采用相對(duì)價(jià)值和信用利差策
略，挖掘不同類別金融工具的差異化投資價(jià)值，合理配置并靈活
調(diào)整不同類屬債券在組合中的構(gòu)成比例，形成合理組合以實(shí)現(xiàn)穩(wěn)
定的投資收益。
3、個(gè)券選擇策略
在確定債券平均組合久期、期限結(jié)構(gòu)配置和類屬配置的基礎(chǔ)
上，對(duì)影響個(gè)別債券定價(jià)的主要因素，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性、
市場(chǎng)供求、票息及付息頻率、稅賦、含權(quán)等因素進(jìn)行分析，有限
選擇央票、短期國債等高等級(jí)債券品種以規(guī)避違約風(fēng)險(xiǎn)，在此基
礎(chǔ)上通過擬合收益率曲線尋找定價(jià)低估、收益率偏高的券種進(jìn)行
重點(diǎn)關(guān)注。
4、回購策略
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該策略是利用回購利率低于債券收益率的機(jī)會(huì)通過循環(huán)回購
以放大債券投資收益的投資策略。該策略的基本模式是利用買入
債券進(jìn)行正回購，再利用回購融入資金購買收益率較高債券品
種，如此循環(huán)至回購期結(jié)束賣出債券償還所融入資金。在進(jìn)行回
購放大操作時(shí)，基金管理人將嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于債券正
回購的有關(guān)規(guī)定?；鸸芾砣艘矊⒚芮嘘P(guān)注由于新股申購等原因
導(dǎo)致短期資金需求激增的機(jī)會(huì)，通過逆回購的方式融出資金以分
享短期資金利率陡升的投資機(jī)會(huì)。
5、收益率曲線策略
根據(jù)債券市場(chǎng)收益率曲線的動(dòng)態(tài)變化以及隱含的即期利率和
遠(yuǎn)期利率提供的價(jià)值判斷基礎(chǔ)，結(jié)合對(duì)當(dāng)期和遠(yuǎn)期資金面的分
析，尋求在一段時(shí)期內(nèi)獲取因收益率曲線變化而導(dǎo)致的債券價(jià)格
變化所產(chǎn)生的超額收益。本基金將比較分析子彈策略、啞鈴策略
和梯形策略等在不同市場(chǎng)環(huán)境下的表現(xiàn)，構(gòu)建優(yōu)化組合，獲取合
理收益。
業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn) 同期活期存款利率（稅后）
風(fēng)險(xiǎn)收益特征 本基金屬于貨幣市場(chǎng)基金，屬于證券投資基金中的低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品。
一般情況下，其風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益低于股票型基金、混合型基金和
債券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
項(xiàng)目 基金管理人 基金托管人
名稱 鑫元基金管理有限公司 中國工商銀行股份有限公司
信息披露
負(fù)責(zé)人
姓名 李曉燕 郭明
聯(lián)系電話 021-20892000轉(zhuǎn) （010）66105799
電子郵箱 service@xyamc.com custody@icbc.com.cn
客戶服務(wù)電話 4006066188 95588
傳真 021-20892111 （010）66105798
注冊(cè)地址 上海市靜安區(qū)中山北路 909號(hào)
12層
北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街 55
號(hào)
辦公地址 上海市靜安區(qū)中山北路 909號(hào)
12層
北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街 55
號(hào)
郵政編碼 200070 100140
法定代表人 龍藝 廖林
2.4 信息披露方式
本基金選定的信息披露報(bào)紙名稱 《上海證券報(bào)》
登載基金年度報(bào)告正文的管理人互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)
址
http://www.xyamc.com
基金年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)
上海市靜安區(qū)中山北路 909號(hào) 12層 鑫元基金管
理有限公司
2.5 其他相關(guān)資料
項(xiàng)目 名稱 辦公地址
會(huì)計(jì)師事務(wù)所
安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特
殊普通合伙）
中國北京市東城區(qū)東長(zhǎng)安街 1 號(hào)東方廣場(chǎng)安
永大樓 16層
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注冊(cè)登記機(jī)構(gòu) 鑫元基金管理有限公司 上海市靜安區(qū)中山北路 909號(hào) 12層
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§3 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、基金凈值表現(xiàn)及利潤分配情況
3.1 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
金額單位：人民幣元
3.1.1 期
間數(shù)據(jù)和
指標(biāo)
2024年 2023年
2023年 8
月 16日
(基金合同
生效日)-
2023年 12
月 31日
2022年
鑫元貨幣
A
鑫元貨幣
B
鑫元貨幣
E
鑫元貨幣
A
鑫元貨幣
B
鑫元貨幣
E
鑫元貨幣
A
鑫元貨幣
B
本期已實(shí)
現(xiàn)收益
2,725,320
.12
193,083,6
32.85
155,048,0
17.27
2,778,518
.04
346,603,0
95.54
1,110.81
2,739,837
.71
461,159,3
84.78
本期利潤
2,725,320
.12
193,083,6
32.85
155,048,0
17.27
2,778,518
.04
346,603,0
95.54
1,110.81
2,739,837
.71
461,159,3
84.78
本期凈值
收益率
1.7177% 1.9621% 1.7222% 1.8895% 2.1342% 0.7134% 1.7187% 1.9633%
3.1.2 期
末數(shù)據(jù)和
指標(biāo)
2024年末 2023年末 2022年末
期末基金
資產(chǎn)凈值
152,075,9
70.75
2,603,535
,302.66
20,553,81
7,897.14
162,970,4
80.96
21,447,08
5,581.40
169,095.8
5
138,238,1
73.42
11,346,65
3,468.03
期末基金
份額凈值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累
計(jì)期末指
標(biāo)
2024年末 2023年末 2022年末
累計(jì)凈值
收益率
33.6291% 37.2223% 2.4479% 31.3726% 34.5817% 0.7134% 28.9363% 31.7694%
注：(1)本基金自 2015年 1月 7日起利潤分配按日結(jié)轉(zhuǎn)份額。
(2)本期已實(shí)現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價(jià)值變動(dòng)收益）扣
除相關(guān)費(fèi)用和信用減值損失后的余額，本期利潤為本期已實(shí)現(xiàn)收益加上本期公允價(jià)值變動(dòng)收益，
由于貨幣市場(chǎng)基金采用攤余成本法核算，因此，公允價(jià)值變動(dòng)收益為零，本期已實(shí)現(xiàn)收益和本期
利潤的金額相等。
(3)鑫元貨幣 E類基金份額實(shí)際存續(xù)從 2023年 8月 18日開始。
3.2 基金凈值表現(xiàn)
3.2.1 基金份額凈值收益率及其與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率的比較
鑫元貨幣 A
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階段
份額凈
值收益
率①
份額凈值
收益率標(biāo)
準(zhǔn)差②
業(yè)績(jī)比較
基準(zhǔn)收益
率③
業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)
收益率標(biāo)準(zhǔn)差
④
①－③ ②－④
過去三個(gè)月 0.3748% 0.0009% 0.0880% 0.0000%
0.2868
%
0.0009
%
過去六個(gè)月 0.7602% 0.0009% 0.1760% 0.0000%
0.5842
%
0.0009
%
過去一年 1.7177% 0.0013% 0.3500% 0.0000%
1.3677
%
0.0013
%
過去三年 5.4209% 0.0010% 1.0500% 0.0000%
4.3709
%
0.0010
%
過去五年 9.5022% 0.0018% 1.7500% 0.0000%
7.7522
%
0.0018
%
自基金合同生效
起至今
33.6291
%
0.0039% 3.8519% 0.0000%
29.777
2%
0.0039
%
鑫元貨幣 B
階段
份額凈
值收益
率①
份額凈值
收益率標(biāo)
準(zhǔn)差②
業(yè)績(jī)比較
基準(zhǔn)收益
率③
業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)
收益率標(biāo)準(zhǔn)差
④
①－③ ②－④
過去三個(gè)月 0.4354% 0.0009% 0.0880% 0.0000%
0.3474
%
0.0009
%
過去六個(gè)月 0.8818% 0.0009% 0.1760% 0.0000%
0.7058
%
0.0009
%
過去一年 1.9621% 0.0013% 0.3500% 0.0000%
1.6121
%
0.0013
%
過去三年 6.1827% 0.0010% 1.0500% 0.0000%
5.1327
%
0.0010
%
過去五年
10.8246
%
0.0018% 1.7500% 0.0000%
9.0746
%
0.0018
%
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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自基金合同生效
起至今
37.2223
%
0.0039% 3.8519% 0.0000%
33.370
4%
0.0039
%
鑫元貨幣 E
階段
份額凈
值收益
率①
份額凈值
收益率標(biāo)
準(zhǔn)差②
業(yè)績(jī)比較
基準(zhǔn)收益
率③
業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)
收益率標(biāo)準(zhǔn)差
④
①－③ ②－④
過去三個(gè)月 0.3750% 0.0009% 0.0880% 0.0000%
0.2870
%
0.0009
%
過去六個(gè)月 0.7604% 0.0009% 0.1760% 0.0000%
0.5844
%
0.0009
%
過去一年 1.7222% 0.0014% 0.3500% 0.0000%
1.3722
%
0.0014
%
自基金合同生效
起至今
2.4479% 0.0012% 0.4804% 0.0000%
1.9675
%
0.0012
%
注：（1）鑫元貨幣于 2023年 8月 16日增設(shè) E類基金份額。
（2）鑫元貨幣 E類基金份額實(shí)際存續(xù)從 2023年 8月 18日開始。
3.2.2 自基金合同生效以來基金份額累計(jì)凈值收益率變動(dòng)及其與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)
收益率變動(dòng)的比較
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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注：（1）本基金基金合同生效日為 2013年 12月 30日。根據(jù)基金合同約定，本基金建倉期為 6個(gè)
月，建倉期結(jié)束時(shí)本基金各項(xiàng)資產(chǎn)配置比例符合合同約定。
（2）鑫元貨幣于 2023年 8月 16日增設(shè) E類基金份額。
（3）鑫元貨幣 E類基金份額實(shí)際存續(xù)從 2023年 8月 18日開始。
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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3.2.3 過去五年基金每年凈值收益率及其與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率的比較
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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注：（1）合同生效當(dāng)年的本基金凈值增長(zhǎng)率與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率按實(shí)際存續(xù)期計(jì)算，不按
整個(gè)自然年度進(jìn)行折算。
（2）鑫元貨幣于 2023年 8月 16日增設(shè) E類基金份額。
（3）鑫元貨幣 E類基金份額實(shí)際存續(xù)從 2023年 8月 18日開始。
3.3 過去三年基金的利潤分配情況
單位：人民幣元
鑫元貨幣 A
年度
已按再投資形式
轉(zhuǎn)實(shí)收基金
直接通過應(yīng)付
贖回款轉(zhuǎn)出金額
應(yīng)付利潤
本年變動(dòng)
年度利潤
分配合計(jì)
備注
2024年 2,725,320.12 - - 2,725,320.12 -
2023年 2,778,518.04 - - 2,778,518.04 -
2022年 2,739,837.71 - - 2,739,837.71 -
合計(jì) 8,243,675.87 - - 8,243,675.87 -
鑫元貨幣 B
年度
已按再投資形式
轉(zhuǎn)實(shí)收基金
直接通過應(yīng)付
贖回款轉(zhuǎn)出金額
應(yīng)付利潤
本年變動(dòng)
年度利潤
分配合計(jì)
備注
2024年 193,083,632.85 - - 193,083,632.85 -
2023年 346,603,095.54 - - 346,603,095.54 -
2022年 461,159,384.78 - - 461,159,384.78 -
合計(jì)
1,000,846,113.
17
- -
1,000,846,113.
17
-
鑫元貨幣 E
年度
已按再投資形式
直接通過應(yīng)付
贖回款轉(zhuǎn)出金額
應(yīng)付利潤
本年變動(dòng)
年度利潤
分配合計(jì)
備注
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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轉(zhuǎn)實(shí)收基金
2024年 155,048,017.27 - - 155,048,017.27 -
2023年 1,110.81 - - 1,110.81 -
合計(jì) 155,049,128.08 - - 155,049,128.08 -
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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§4 管理人報(bào)告
4.1 基金管理人及基金經(jīng)理情況
4.1.1 基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗(yàn)
本基金管理人為鑫元基金管理有限公司，本公司經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2013]1115號(hào)文批準(zhǔn)
于 2013年 8月成立，由南京銀行股份有限公司發(fā)起，與南京高科股份有限公司聯(lián)合組建；注冊(cè)資
本金 17億元人民幣，總部設(shè)在上海。經(jīng)營范圍包括基金募集、基金銷售、特定客戶資產(chǎn)管理、資
產(chǎn)管理（包括特定對(duì)象投資咨詢）和中國證監(jiān)會(huì)許可的其他業(yè)務(wù)。
截至 2024 年 12 月 31日，公司旗下管理 78只證券投資基金——鑫元貨幣市場(chǎng)基金、鑫元恒鑫收
益增強(qiáng)債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元穩(wěn)利債券型證券投資基金、鑫元鴻利債券型證券投資基
金、鑫元合享純債債券型證券投資基金、鑫元聚鑫收益增強(qiáng)債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元合
豐純債債券型證券投資基金、鑫元安鑫寶貨幣市場(chǎng)基金、鑫元鑫新收益靈活配置混合型證券投資
基金、鑫元興利定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元匯利債券型證券投資基金、鑫元雙債
增強(qiáng)債券型證券投資基金、鑫元聚利債券型證券投資基金、鑫元裕利債券型證券投資基金、鑫元
得利債券型證券投資基金、鑫元招利債券型證券投資基金、鑫元瑞利定期開放債券型發(fā)起式證券
投資基金、鑫元添利三個(gè)月定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元鑫趨勢(shì)靈活配置混合型證
券投資基金、鑫元廣利定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元欣享靈活配置混合型證券投資
基金、鑫元價(jià)值精選靈活配置混合型證券投資基金、鑫元常利定期開放債券型發(fā)起式證券投資基
金、鑫元合利定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元增利定期開放債券型發(fā)起式證券投資基
金、鑫元行業(yè)輪動(dòng)靈活配置混合型發(fā)起式證券投資基金、鑫元淳利定期開放債券型發(fā)起式證券投
資基金、鑫元全利一年定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元榮利三個(gè)月定期開放債券型發(fā)
起式證券投資基金、鑫元臻利債券型證券投資基金、鑫元承利三個(gè)月定期開放債券型發(fā)起式證券
投資基金、鑫元悅利定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元永利債券型證券投資基金、鑫元
恒利三個(gè)月定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元安睿三年定期開放債券型證券投資基金、
鑫元澤利債券型證券投資基金、鑫元富利三個(gè)月定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元中債
1-3 年國開行債券指數(shù)證券投資基金、鑫元中債 3-5 年國開行債券指數(shù)證券投資基金、鑫元錦利
一年定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元一年定期開放中高等級(jí)債券型證券投資基金、鑫
元中短債債券型證券投資基金、鑫元安碩兩年定期開放債券型證券投資基金、鑫元安鑫回報(bào)混合
型證券投資基金、鑫元乾利債券型證券投資基金、鑫元鑫動(dòng)力混合型證券投資基金、鑫元金融債
3 個(gè)月定期開放債券型證券投資基金、鑫元清潔能源產(chǎn)業(yè)混合型發(fā)起式證券投資基金、鑫元健康
產(chǎn)業(yè)混合型發(fā)起式證券投資基金、鑫元皓利一年定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元長(zhǎng)三
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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角區(qū)域主題混合型證券投資基金、鑫元悅享 60天滾動(dòng)持有中短債債券型證券投資基金、鑫元專精
特新企業(yè)精選主題混合型證券投資基金、鑫元晟利一年定期開放債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫
元裕豐債券型證券投資基金、鑫元惠豐純債債券型證券投資基金、鑫元嘉利一年定期開放債券型
發(fā)起式證券投資基金、鑫元中證 1000指數(shù)增強(qiáng)型發(fā)起式證券投資基金、鑫元璟豐債券型證券投資
基金、鑫元欣悅混合型證券投資基金、鑫元添鑫回報(bào) 6 個(gè)月持有期混合型證券投資基金、鑫元消
費(fèi)甄選混合型發(fā)起式證券投資基金、鑫元成長(zhǎng)驅(qū)動(dòng)股票型發(fā)起式證券投資基金、鑫元數(shù)字經(jīng)濟(jì)混
合型發(fā)起式證券投資基金、鑫元浩鑫增強(qiáng)債券型證券投資基金、鑫元國證 2000指數(shù)增強(qiáng)型證券投
資基金、鑫元科技創(chuàng)新主題混合型證券投資基金、鑫元慧享純債 3 個(gè)月定期開放債券型證券投資
基金、鑫元樂享 90天持有期債券型證券投資基金、鑫元穩(wěn)豐利率債債券型證券投資基金、鑫元鑫
選穩(wěn)健養(yǎng)老目標(biāo)一年持有期混合型基金中基金（FOF）、鑫元鑫選安悅 3 個(gè)月持有期債券型基金中
基金（FOF）、鑫元啟豐債券型證券投資基金、鑫元佳享 120 天持有期債券型證券投資基金、鑫元
中證同業(yè)存單 AAA 指數(shù) 7 天持有期證券投資基金、鑫元華證滬深港紅利 50 指數(shù)型證券投資基金、
鑫元睿鑫添益?zhèn)妥C券投資基金、鑫元中證 800紅利低波動(dòng)指數(shù)型證券投資基金。
4.1.2 基金經(jīng)理（或基金經(jīng)理小組）及基金經(jīng)理助理簡(jiǎn)介
姓名 職務(wù)
任本基金的基金經(jīng)理
（助理）期限 證券從
業(yè)年限
說明
任職日期 離任日期
劉麗
娟
本基金的
基 金 經(jīng)
理、固定
收益部副
總經(jīng)理
2023年 3
月 21日
- 17年
學(xué)歷：工商管理碩士研究生。相關(guān)業(yè)務(wù)資
格：證券投資基金從業(yè)資格。歷任恒泰證
券股份有限公司債券交易員、投資經(jīng)理，
廣州證券股份有限公司資產(chǎn)管理總部固
定收益投資總監(jiān)，金鷹基金管理有限公司
固定收益投資部副總經(jīng)理、總經(jīng)理，兼任
基金經(jīng)理。2022 年 9 月加入鑫元基金，
現(xiàn)任固定收益部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理。 現(xiàn)
任鑫元貨幣市場(chǎng)基金、鑫元穩(wěn)豐利率債債
券型證券投資基金、鑫元富利三個(gè)月定期
開放債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元合
豐純債債券型證券投資基金、鑫元合享純
債債券型證券投資基金、鑫元安鑫寶貨幣
市場(chǎng)基金、鑫元佳享 120天持有期債券型
證券投資基金、鑫元中證同業(yè)存單 AAA指
數(shù) 7天持有期證券投資基金、鑫元悅利定
期開放債券型發(fā)起式證券投資基金的基
金經(jīng)理。
徐文
祥
本基金的
基金經(jīng)理
2024年 4
月 3日
- 10年
學(xué)歷：金融學(xué)碩士。相關(guān)業(yè)務(wù)資格：證券
投資基金從業(yè)資格。歷任中信證券華南股
份有限公司資產(chǎn)管理部項(xiàng)目經(jīng)理，深圳前
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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海金鷹資產(chǎn)管理有限公司資產(chǎn)管理部投
資經(jīng)理，金鷹基金管理有限公司專戶投資
部投資經(jīng)理、交易主管，東莞證券股份有
限公司深圳分公司投資經(jīng)理。2022年 9月
加入鑫元基金管理有限公司，歷任固收投
資經(jīng)理，現(xiàn)任基金經(jīng)理。 現(xiàn)任鑫元貨幣
市場(chǎng)基金、鑫元承利三個(gè)月定期開放債券
型發(fā)起式證券投資基金、鑫元得利債券型
證券投資基金、鑫元安睿三年定期開放債
券型證券投資基金、鑫元興利定期開放債
券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元聚鑫收益
增強(qiáng)債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元匯
利債券型證券投資基金、鑫元廣利定期開
放債券型發(fā)起式證券投資基金、鑫元添鑫
回報(bào) 6 個(gè)月持有期混合型證券投資基金
的基金經(jīng)理。
姜靖
松
歷任基金
經(jīng)理助理
2022年
10 月 25
日
2024年
12月 26
日
5年
學(xué)歷：金融學(xué)碩士研究生。相關(guān)業(yè)務(wù)資格：
證券投資基金從業(yè)資格。歷任工商銀行長(zhǎng)
寧支行客戶經(jīng)理、平安利順國際貨幣經(jīng)紀(jì)
有限責(zé)任公司經(jīng)紀(jì)人、西部利得基金管理
有限公司交易員。2021 年 7 月加入鑫元
基金，歷任交易員、基金經(jīng)理助理。
注：1. 基金的首任基金經(jīng)理，任職日期為基金合同生效日，離職日期為根據(jù)公司決議確定的解
聘日期；
2. 非首任基金經(jīng)理，任職日期和離任日期分別指根據(jù)公司決議確定的聘任日期和解聘日期；
3. 證券從業(yè)的含義遵從《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。
4.1.3 期末兼任私募資產(chǎn)管理計(jì)劃投資經(jīng)理的基金經(jīng)理同時(shí)管理的產(chǎn)品情況
注：本報(bào)告期末本基金的基金經(jīng)理無兼任私募資產(chǎn)管理計(jì)劃投資經(jīng)理的情況。
4.1.4 基金經(jīng)理薪酬機(jī)制
本報(bào)告期內(nèi)本基金的基金經(jīng)理無兼任私募資產(chǎn)管理計(jì)劃投資經(jīng)理的情況。
4.2 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說明
在本報(bào)告期內(nèi)，基金管理人勤勉盡責(zé)地為基金份額持有人謀求利益，不存在損害基金份額持
有人利益的行為。本基金管理人遵守了《證券投資基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)、本基金基金合
同的規(guī)定，基金投資比例符合法律法規(guī)和基金合同的要求。
4.3 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)公平交易情況的專項(xiàng)說明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本公司按照《證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見》等相關(guān)法律法規(guī)，制定并不斷
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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完善公司內(nèi)部關(guān)于公平交易管理的各項(xiàng)制度和要求，規(guī)范公司所管理的所有投資組合的股票、債
券等投資品種的投資管理活動(dòng)，同時(shí)涵蓋授權(quán)、研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等投
資管理活動(dòng)相關(guān)的各個(gè)環(huán)節(jié)，以確保本公司管理的不同投資組合均得到公平對(duì)待。
在研究工作層面，公司已建立客觀的研究方法，嚴(yán)禁利用內(nèi)幕信息作為投資依據(jù)，各投資組
合享有公平的投資決策機(jī)會(huì)。在投資決策層面，公司執(zhí)行自上而下的分級(jí)投資權(quán)限管理體系，依
次為投資決策委員會(huì)、投資分管領(lǐng)導(dǎo)、投資組合經(jīng)理，明確各投資決策主體的職責(zé)和權(quán)限劃分，
合理確定各投資組合經(jīng)理的投資權(quán)限。投資決策委員會(huì)和投資分管領(lǐng)導(dǎo)等管理機(jī)構(gòu)和人員不得對(duì)
投資組合經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)的投資活動(dòng)進(jìn)行不合理干預(yù)。投資組合經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)自主決策，
超過投資權(quán)限的操作需要經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序。在交易執(zhí)行層面，公司建立集中交易制度，執(zhí)行
公平交易分配。不同投資組合下達(dá)同一證券的同向交易指令時(shí)，按照“價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先、比
例分配、綜合平衡”的原則在各投資組合間公平分配交易機(jī)會(huì)；對(duì)于銀行間市場(chǎng)投資活動(dòng)，通過
交易對(duì)手庫控制和交易部詢價(jià)機(jī)制，嚴(yán)格防范交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)并審查價(jià)格公允性；對(duì)于一級(jí)市場(chǎng)申
購?fù)顿Y行為，遵循價(jià)格優(yōu)先、比例分配的原則，根據(jù)事前獨(dú)立申報(bào)的價(jià)格和數(shù)量對(duì)交易結(jié)果進(jìn)行
公平分配。在事后分析層面，公司分別于每季度和每年度對(duì)公司管理的不同投資組合的收益率差
異及不同時(shí)間窗下同向交易的交易價(jià)差進(jìn)行分析，并留存報(bào)告?zhèn)洳椤?
4.3.2 公平交易制度的執(zhí)行情況
報(bào)告期內(nèi)，本公司繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行《證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見》等法律法
規(guī)和公司內(nèi)部關(guān)于公平交易管理的各項(xiàng)制度規(guī)范，進(jìn)一步完善境內(nèi)上市股票、債券的一級(jí)市場(chǎng)申
購和二級(jí)市場(chǎng)交易活動(dòng)。本公司通過系統(tǒng)控制和人工控制等各種方式，確保本公司管理的不同投
資組合在授權(quán)、研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等投資管理活動(dòng)的相關(guān)環(huán)節(jié)均得到公
平對(duì)待。
報(bào)告期內(nèi)，公司整體公平交易制度執(zhí)行情況良好，通過對(duì)不同投資組合之間同向交易和反向
交易的交易價(jià)格和交易時(shí)機(jī)進(jìn)行監(jiān)控分析，未發(fā)現(xiàn)有違公平交易要求的情況。
4.3.2.1 增加執(zhí)行的基金經(jīng)理公平交易制度執(zhí)行情況及公平交易管理情況
本報(bào)告期內(nèi)本基金的基金經(jīng)理無兼任私募資產(chǎn)管理計(jì)劃投資經(jīng)理的情況。
4.3.3 異常交易行為的專項(xiàng)說明
公司已制訂并不斷完善內(nèi)部異常交易監(jiān)控管理相關(guān)制度，通過系統(tǒng)和人工相結(jié)合的方式進(jìn)行
基金投資交易行為的日常監(jiān)督檢查，執(zhí)行異常交易行為的監(jiān)控、分析與記錄工作機(jī)制。報(bào)告期內(nèi)
未發(fā)現(xiàn)本基金存在可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的異常交易行為，未出現(xiàn)涉及本基金的交易所
公開競(jìng)價(jià)同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證券當(dāng)日成交量 5%的情況。
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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4.4 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績(jī)表現(xiàn)的說明
4.4.1 報(bào)告期內(nèi)基金投資策略和運(yùn)作分析
回顧 2024年債券市場(chǎng)行情，債券收益率全線大幅下行，利率債和信用債表現(xiàn)都較好，在央行
買入短端國債影響下，短端國債表現(xiàn)好于短端證金債，而中長(zhǎng)端證金債收益率下行幅度大于同期
限國債；信用債里表現(xiàn)最好的為票息更有優(yōu)勢(shì)的中低評(píng)級(jí)長(zhǎng)久期城投債，信用利差、等級(jí)利差和
期限利差以收窄為主。年初至 4月 23日，在基本面弱復(fù)蘇、貨幣寬松預(yù)期、權(quán)益市場(chǎng)低迷、債券
供給不足而配置需求旺盛等多重利好拉動(dòng)下，債券收益率持續(xù)下行；4 月 24 日至 4 月 29 日，在
監(jiān)管反復(fù)提示長(zhǎng)端利率風(fēng)險(xiǎn)、多地出臺(tái)房地產(chǎn)優(yōu)化政策以及市場(chǎng)預(yù)期政府債發(fā)行即將上量等多重
利空擾動(dòng)下，收益率經(jīng)歷了一波快速上行；5月至 6月期間，在總需求偏弱、流動(dòng)性較為充裕、資
產(chǎn)荒格局未有改觀下，雖然面臨房地產(chǎn)政策頻出、政府債發(fā)行上量，監(jiān)管繼續(xù)提示長(zhǎng)端利率風(fēng)險(xiǎn)
等利空因素，債券收益率整體仍明顯下行；7月初央行宣布采用無固定期限、信用方式借入國債操
作和臨時(shí)正逆回購操作，債市波動(dòng)加劇，收益率上行；7月中下旬在經(jīng)濟(jì)金融數(shù)據(jù)較弱、三中全會(huì)
和政治局會(huì)議政策整體未超預(yù)期、央行超預(yù)期降息、國有大行全面下調(diào)存款利率、外圍市場(chǎng)衰退
交易等諸多利好因素刺激下債券收益率全線下行；8 月初至 8 月中旬，受央行指導(dǎo)大行賣出 7 年
和 10年期國債、交易商協(xié)會(huì)對(duì) 4家農(nóng)商行啟動(dòng)自律調(diào)查等利空因素影響，信用債明顯調(diào)整，利率
債收益率反彈至接近 7月降息前的位置；8月中下旬至 9月 23日，在基本面持續(xù)走弱、財(cái)政政策
遲遲未發(fā)力、降準(zhǔn)降息預(yù)期持續(xù)升溫、存量房貸利率即將調(diào)降傳言下，利率債收益率持續(xù)下行但
信用債表現(xiàn)相對(duì)偏弱；9 月 24 日至 10 月，受宏觀政策轉(zhuǎn)向及股市快牛行情影響，債市經(jīng)歷了一
輪贖回沖擊，債券市場(chǎng)劇烈波動(dòng)，出現(xiàn)了較大調(diào)整，隨著股市沖高回落，贖回潮平息，債券收益
率維持窄幅震蕩走勢(shì)；11月初，隨著美國大選、美聯(lián)儲(chǔ)降息、人大常委會(huì)幾大重要事件落地，對(duì)
債市影響整體中性偏多，收益率震蕩下行；11月中旬置換隱債的地方專項(xiàng)債開始發(fā)行，其發(fā)行節(jié)
奏較快、長(zhǎng)期及超長(zhǎng)期限占比明顯偏高，債券收益率在供給擔(dān)憂下總體上行；11 月下旬至年底，
隨著特殊再融資債的巨量發(fā)行而實(shí)際招標(biāo)結(jié)果較好，非銀同業(yè)存款自律倡議正式落地、政治局會(huì)
議及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議上關(guān)于財(cái)政政策表態(tài)未超預(yù)期，而對(duì)貨幣政策表態(tài)明顯積極，市場(chǎng)交易降
準(zhǔn)降息預(yù)期及提前搶跑年末年初的配置行情，期間無懼關(guān)于明年政府債發(fā)行可能大幅上量、央行
在時(shí)隔幾個(gè)月后，再次提示利率風(fēng)險(xiǎn)、公布機(jī)構(gòu)處罰結(jié)果等利空，收益率快速且大幅下行。全年
來看，一年期國債收益率下行約 100BP 至 1.08%，五年期國債收益率下行約 98BP 至 1.42%，十年
期國債收益率下行約 88BP至 1.67%，三十年期國債收益率下行約 91BP至 1.91%。長(zhǎng)端和超長(zhǎng)端收
益率均創(chuàng)下 2015年以來最大下行幅度。
流動(dòng)性層面，央行實(shí)施兩次各 0.5%的降準(zhǔn)，向市場(chǎng)提供長(zhǎng)期流動(dòng)性超過 2 萬億元，分別于 7
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月底和 9月底兩次降息，共調(diào)降公開市場(chǎng) 7天逆回購利率 30bp，調(diào)降 MLF利率 50bp，開設(shè)國債買
入、買斷式逆回購新工具逐步替代 MLF 向市場(chǎng)投放資金，政治局會(huì)議上明確貨幣政策基調(diào)由“穩(wěn)
健”轉(zhuǎn)為“適度寬松”，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議上明確適時(shí)降準(zhǔn)降息保持流動(dòng)性充裕。銀行間回購市場(chǎng)
資金價(jià)格中樞逐季下行，但回購資金價(jià)格仍明顯高于政策利率。
2024年存單發(fā)行量及凈融資額均創(chuàng)歷史新高，但在資金面平穩(wěn)寬松、資產(chǎn)荒、非銀同業(yè)存款
自律倡議實(shí)施影響下，存單需求也較為旺盛，呈現(xiàn)供需兩旺的格局，存單收益率全線大幅下行，
一年期國股存單利率收在 1.58%左右，低于 MLF 利率約 42BP。我們根據(jù)市場(chǎng)利率走勢(shì)調(diào)整組合持
倉，在市場(chǎng)收益率處于低位時(shí)，維持組合較低久期和杠桿；在月末、季末由于流動(dòng)性小幅收緊，
短端利率沖高時(shí)，加大對(duì)同業(yè)存款和存單的配置力度；嚴(yán)控投資標(biāo)的信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，在
回購利率受繳稅、月末季末等時(shí)點(diǎn)沖擊上行時(shí)，加大逆回購配置比例，保持組合流動(dòng)性的同時(shí)鎖
定收益；根據(jù)對(duì)市場(chǎng)流動(dòng)性的判斷以及對(duì)持有人結(jié)構(gòu)分析，嚴(yán)格遵守流動(dòng)性新規(guī)要求，保障組合
的流動(dòng)性和安全性。
4.4.2 報(bào)告期內(nèi)基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)
本報(bào)告期內(nèi)鑫元貨幣 A 的基金份額凈值收益率為 1.7177%，同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率為
0.3500%。本報(bào)告期內(nèi)鑫元貨幣 B的基金份額凈值收益率為 1.9621%，同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率為
0.3500%。本報(bào)告期內(nèi)鑫元貨幣 E的基金份額凈值收益率為 1.7222%，同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率為
0.3500%。
4.5 管理人對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場(chǎng)及行業(yè)走勢(shì)的簡(jiǎn)要展望
展望 2025年，當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)仍面臨內(nèi)需不足、外需不確定性加大、風(fēng)險(xiǎn)隱患仍然較多等困難
和挑戰(zhàn)，但去年四季度以來一攬子增量政策效果也在逐步顯現(xiàn)中，生產(chǎn)、 需求、物價(jià)、收入等指
標(biāo)呈現(xiàn)出積極變化，預(yù)計(jì) 2025 年 GDP 增長(zhǎng)或繼續(xù)在 5%左右。投資方面，預(yù)計(jì)基建、制造業(yè)投資
持穩(wěn)，促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)止跌回穩(wěn)的政策組合拳也在顯現(xiàn)成效，市場(chǎng)成交有所改善，房?jī)r(jià)在逐步回
穩(wěn)中，但在當(dāng)前商品房庫存去化偏緩，且在地產(chǎn)控量保價(jià)的政策思路下，2025年地產(chǎn)投資改善斜
率預(yù)計(jì)偏緩；消費(fèi)方面，預(yù)計(jì) 2025年將全方位擴(kuò)大內(nèi)需，加力擴(kuò)圍實(shí)施“兩新”政策，增加資金
規(guī)模、擴(kuò)大支持范圍，消費(fèi)將平穩(wěn)增長(zhǎng)；出口方面，外需在地緣政治沖突、外部經(jīng)貿(mào)環(huán)境不確定
性增大的背景下可能面臨一定沖擊。從政策面來看，宏觀政策更加積極有為。按照中央經(jīng)濟(jì)工作
會(huì)議部署，2025 年實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，提高財(cái)政赤字率，增加發(fā)行超長(zhǎng)期特別國債，增加
地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行使用，加大財(cái)政支出強(qiáng)度、優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，同時(shí)實(shí)施適度寬松的貨幣
政策，打好政策組合拳，支撐經(jīng)濟(jì)持續(xù)回升向好的政策整體效能有望進(jìn)一步提高。
流動(dòng)性層面上，1月在繳稅大月、春節(jié)取現(xiàn)、MLF到期等幾大因素在時(shí)點(diǎn)上的重疊導(dǎo)致資金需
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求激增，而央行在穩(wěn)匯率、防范空轉(zhuǎn)和防控利率風(fēng)險(xiǎn)訴求下，資金面維持緊平衡，資金價(jià)格相比
去年 12 月有較大幅度的上行。央行四季度貨幣政策執(zhí)行報(bào)告里，“實(shí)施好適度寬松的貨幣政策”
總基調(diào)未發(fā)生變化，但新增了“根據(jù)國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)和金融市場(chǎng)運(yùn)行情況，擇機(jī)調(diào)整優(yōu)化政
策力度和節(jié)奏”，在當(dāng)前基本面弱修復(fù)、外部環(huán)境變化帶來的不利影響加深背景下，貨幣寬松基調(diào)
不變，但相機(jī)抉擇的意味明顯更強(qiáng)，寬松節(jié)奏存在不確定性。
整體來看，在基本面溫和復(fù)蘇、流動(dòng)性寬松基調(diào)未變、社會(huì)融資需求整體仍偏弱背景下，資
產(chǎn)荒格局延續(xù)，2025年債券收益率中樞或?qū)⒗^續(xù)下行，但目前利率絕對(duì)水平較低，匯率壓力可能
對(duì)資金成本下行帶來一定掣肘，全年收益率波動(dòng)或?qū)⒓哟?，獲取收益的難度增加，需重視波段交
易機(jī)會(huì)。
4.6 管理人內(nèi)部有關(guān)本基金的監(jiān)察稽核工作情況
本報(bào)告期內(nèi)，基金管理人在監(jiān)察稽核工作中一方面將堅(jiān)持投資者利益至上、堅(jiān)持違法違規(guī)零
容忍、嚴(yán)防觸犯三條底線作為公司的最高經(jīng)營宗旨和全體員工的根本行為準(zhǔn)則，為全面風(fēng)險(xiǎn)管理、
全程風(fēng)險(xiǎn)管理與全員風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)內(nèi)部控制管理規(guī)范的推行提供相對(duì)有利的內(nèi)部控制環(huán)境；另一
方面依據(jù)不斷發(fā)展變化的外部經(jīng)營環(huán)境、監(jiān)管環(huán)境與業(yè)務(wù)實(shí)踐對(duì)于公司內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)
進(jìn)行動(dòng)態(tài)的調(diào)整與修正。監(jiān)察稽核工作致力于保障本基金運(yùn)作合法合規(guī)，切實(shí)維護(hù)基金份額持有
人利益；致力于保障各項(xiàng)法律法規(guī)和內(nèi)部管理制度貫徹執(zhí)行，推動(dòng)各項(xiàng)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制
的逐步優(yōu)化與完善，促進(jìn)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)合法合規(guī)運(yùn)作。
本報(bào)告期內(nèi)完成的監(jiān)察稽核工作主要包括：一是密切關(guān)注法律法規(guī)與監(jiān)管規(guī)范性文件的更新
情況，及時(shí)進(jìn)行內(nèi)部傳達(dá)以及組織員工學(xué)習(xí)理解；二是協(xié)調(diào)內(nèi)部管理制度體系的修訂和完善，推
動(dòng)公司各業(yè)務(wù)部門持續(xù)完善管理制度和業(yè)務(wù)流程建設(shè)，防范日常運(yùn)作中發(fā)生違法違規(guī)行為與風(fēng)險(xiǎn)
事件；三是從投資決策、研究支持、交易執(zhí)行、投資監(jiān)督與風(fēng)險(xiǎn)管理、關(guān)聯(lián)交易管理、公平交易
與異常交易監(jiān)控、內(nèi)幕交易防控等各方面持續(xù)加強(qiáng)對(duì)于投資管理業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，保障基金投資
運(yùn)作合法合規(guī)；四是通過外部和內(nèi)部培訓(xùn)、日常投資申報(bào)管理、員工行為規(guī)范管理等方式不斷強(qiáng)
化員工的合規(guī)意識(shí)，規(guī)范員工行為操守，嚴(yán)格防范利益沖突；五是對(duì)基金運(yùn)作過程中的營銷與銷
售、會(huì)計(jì)核算估值、信息技術(shù)支持等方面進(jìn)行內(nèi)部控制與合規(guī)管理；六是執(zhí)行基金運(yùn)作過程中的
臨時(shí)公告、定期報(bào)告、招募說明書更新等相關(guān)信息披露工作；七是通過獨(dú)立開展定期或不定期內(nèi)
部審計(jì)，監(jiān)督檢查各業(yè)務(wù)條線相關(guān)內(nèi)部控制措施設(shè)計(jì)的合理性以及執(zhí)行的有效性，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問
題相應(yīng)提出改進(jìn)建議并督促相關(guān)業(yè)務(wù)部門及時(shí)落實(shí)改進(jìn)措施。
4.7 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說明
本公司成立估值委員會(huì)，并制訂有關(guān)工作規(guī)則。估值委員會(huì)對(duì)估值政策、估值方法和估值模
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型進(jìn)行評(píng)估、研究、決策，確定估值業(yè)務(wù)的操作流程和風(fēng)險(xiǎn)控制，確?；鸸乐档墓?、合理。
成員包括公司總經(jīng)理、基金運(yùn)營部分管領(lǐng)導(dǎo)、投研條線分管領(lǐng)導(dǎo)、交易部分管領(lǐng)導(dǎo)、督察長(zhǎng)、固
定收益部負(fù)責(zé)人、權(quán)益投資部負(fù)責(zé)人、市場(chǎng)研究部負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人、法律合規(guī)部負(fù)責(zé)
人、交易部負(fù)責(zé)人、基金運(yùn)營部負(fù)責(zé)人等。本公司使用可靠的估值業(yè)務(wù)系統(tǒng)，估值人員熟悉各類
投資品種的估值原則和具體估值程序；基金托管人根據(jù)法律法規(guī)要求履行估值及凈值計(jì)算的復(fù)核
責(zé)任。公司基金經(jīng)理可參與討論估值原則及方法，但不參與最終估值決策。參與估值流程各方之
間不存在任何重大利益沖突。
本基金管理人已與中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司及中證指數(shù)有限公司簽署服務(wù)協(xié)議，由其
按約定分別提供銀行間債券市場(chǎng)及證券交易所上市流通或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種的估值數(shù)據(jù)。
4.8 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明
根據(jù)基金合同的約定，本基金根據(jù)每日基金收益情況，以每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益為基準(zhǔn)，為
投資人每日計(jì)算當(dāng)日收益并分配，按日支付收益。本基金管理人已根據(jù)本基金基金合同和相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定對(duì)應(yīng)分配利潤進(jìn)行了分配。截止報(bào)告期末，根據(jù)本基金基金合同和相關(guān)法律法規(guī)的
規(guī)定，本基金無應(yīng)分配但尚未實(shí)施的利潤。
4.9 報(bào)告期內(nèi)管理人對(duì)本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說明
本報(bào)告期內(nèi)不存在需要對(duì)基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值進(jìn)行說明的情況。
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§5 托管人報(bào)告
5.1 報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明
本報(bào)告期內(nèi)，本基金托管人在對(duì)本基金的托管過程中，嚴(yán)格遵守《證券投資基金法》、《貨幣
市場(chǎng)基金信息披露特別規(guī)定》及其他有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定，不存在任何損害基金
份額持有人利益的行為，完全盡職盡責(zé)地履行了基金托管人應(yīng)盡的義務(wù)。
5.2 托管人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金投資運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤分配等情況的說
明
本報(bào)告期內(nèi)，本基金的管理人——鑫元基金管理有限公司在鑫元貨幣市場(chǎng)基金的投資運(yùn)作、
每萬份基金凈收益和 7 日年化收益率、基金利潤分配、基金費(fèi)用開支等問題上，托管人未發(fā)現(xiàn)損
害基金份額持有人利益的行為。
5.3 托管人對(duì)本年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見
本托管人依法對(duì)鑫元基金管理有限公司編制和披露的本基金 2024年年度報(bào)告中財(cái)務(wù)指標(biāo)、利
潤分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容進(jìn)行了核查，以上內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。
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§6 審計(jì)報(bào)告
6.1 審計(jì)報(bào)告基本信息
財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)過審計(jì) 是
審計(jì)意見類型 標(biāo)準(zhǔn)無保留意見
審計(jì)報(bào)告編號(hào) 安永華明（2025）審字第 70074312_B02號(hào)
6.2 審計(jì)報(bào)告的基本內(nèi)容
審計(jì)報(bào)告標(biāo)題 審計(jì)報(bào)告
審計(jì)報(bào)告收件人 鑫元貨幣市場(chǎng)基金全體基金份額持有人
審計(jì)意見
我們審計(jì)了鑫元貨幣市場(chǎng)基金的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括 2024年 12
月 31日的資產(chǎn)負(fù)債表，2024年度的利潤表、凈資產(chǎn)變動(dòng)表
以及相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
我們認(rèn)為，后附的鑫元貨幣市場(chǎng)基金的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重
大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了鑫元貨
幣市場(chǎng)基金 2024 年 12 月 31 日的財(cái)務(wù)狀況以及 2024 年度
的經(jīng)營成果和凈值變動(dòng)情況。
形成審計(jì)意見的基礎(chǔ)
我們按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工
作。審計(jì)報(bào)告的“注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任”部分
進(jìn)一步闡述了我們?cè)谶@些準(zhǔn)則下的責(zé)任。按照中國注冊(cè)會(huì)
計(jì)師職業(yè)道德守則，我們獨(dú)立于鑫元貨幣市場(chǎng)基金，并履行
了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。我們相信，我們獲取的審計(jì)證
據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。
強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)
不適用
其他事項(xiàng)
不適用
其他信息
鑫元貨幣市場(chǎng)基金管理層對(duì)其他信息負(fù)責(zé)。其他信息包括
年度報(bào)告中涵蓋的信息，但不包括財(cái)務(wù)報(bào)表和我們的審計(jì)
報(bào)告。
我們對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表的審計(jì)意見不涵蓋其他信息，我們也
不對(duì)其他信息發(fā)表任何形式的鑒證結(jié)論。
結(jié)合我們對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)，我們的責(zé)任是閱讀其他信息，
在此過程中，考慮其他信息是否與財(cái)務(wù)報(bào)表或我們?cè)趯徲?jì)
過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯(cuò)
報(bào)。
基于我們已執(zhí)行的工作，如果我們確定其他信息存在重大
錯(cuò)報(bào)，我們應(yīng)當(dāng)報(bào)告該事實(shí)。在這方面，我們無任何事項(xiàng)需
要報(bào)告。
管理層和治理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)
任
管理層負(fù)責(zé)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，使其
實(shí)現(xiàn)公允反映，并設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使
財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。
在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，管理層負(fù)責(zé)評(píng)估鑫元貨幣市場(chǎng)基金的
持續(xù)經(jīng)營能力，披露與持續(xù)經(jīng)營相關(guān)的事項(xiàng)（如適用），并
運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)，除非計(jì)劃進(jìn)行清算、終止運(yùn)營或別無其
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他現(xiàn)實(shí)的選擇。
治理層負(fù)責(zé)監(jiān)督鑫元貨幣市場(chǎng)基金的財(cái)務(wù)報(bào)告過程。
注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)
任
我們的目標(biāo)是對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體是否不存在由于舞弊或錯(cuò)誤
導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證，并出具包含審計(jì)意見的審
計(jì)報(bào)告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計(jì)
準(zhǔn)則執(zhí)行的審計(jì)在某一重大錯(cuò)報(bào)存在時(shí)總能發(fā)現(xiàn)。錯(cuò)報(bào)可
能由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致，如果合理預(yù)期錯(cuò)報(bào)單獨(dú)或匯總起
來可能影響財(cái)務(wù)報(bào)表使用者依據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表作出的經(jīng)濟(jì)決
策，則通常認(rèn)為錯(cuò)報(bào)是重大的。
在按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審計(jì)工作的過程中，我們運(yùn)用職業(yè)判
斷，并保持職業(yè)懷疑。同時(shí)，我們也執(zhí)行以下工作：
（1）識(shí)別和評(píng)估由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)
風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)和實(shí)施審計(jì)程序以應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，并獲取充分、
適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，作為發(fā)表審計(jì)意見的基礎(chǔ)。由于舞弊可能
涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之
上，未能發(fā)現(xiàn)由于舞弊導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)高于未能發(fā)
現(xiàn)由于錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。
（2）了解與審計(jì)相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，
但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。
（3）評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)及
相關(guān)披露的合理性。
（4）對(duì)管理層使用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)的恰當(dāng)性得出結(jié)論。同時(shí)，
根據(jù)獲取的審計(jì)證據(jù)，就可能導(dǎo)致對(duì)鑫元貨幣市場(chǎng)基金持
續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況是否存在重大不確
定性得出結(jié)論。如果我們得出結(jié)論認(rèn)為存在重大不確定性，
審計(jì)準(zhǔn)則要求我們?cè)趯徲?jì)報(bào)告中提請(qǐng)報(bào)表使用者注意財(cái)務(wù)
報(bào)表中的相關(guān)披露；如果披露不充分，我們應(yīng)當(dāng)發(fā)表非無保
留意見。我們的結(jié)論基于截至審計(jì)報(bào)告日可獲得的信息。然
而，未來的事項(xiàng)或情況可能導(dǎo)致鑫元貨幣市場(chǎng)基金不能持
續(xù)經(jīng)營。
（5）評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)（包括披露）、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，
并評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表是否公允反映相關(guān)交易和事項(xiàng)。
我們與治理層就計(jì)劃的審計(jì)范圍、時(shí)間安排和重大審計(jì)發(fā)
現(xiàn)等事項(xiàng)進(jìn)行溝通，包括溝通我們?cè)趯徲?jì)中識(shí)別出的值得
關(guān)注的內(nèi)部控制缺陷。
會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱 安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
注冊(cè)會(huì)計(jì)師的姓名 許培菁 李莉
會(huì)計(jì)師事務(wù)所的地址 中國北京市東城區(qū)東長(zhǎng)安街 1號(hào)東方廣場(chǎng)安永大樓 16層
審計(jì)報(bào)告日期 2025年 3月 27日
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 26 頁 共 76 頁
§7 年度財(cái)務(wù)報(bào)表
7.1 資產(chǎn)負(fù)債表
會(huì)計(jì)主體：鑫元貨幣市場(chǎng)基金
報(bào)告截止日：2024年 12月 31日
單位：人民幣元
資 產(chǎn) 附注號(hào)
本期末
2024 年 12月 31日
上年度末
2023年 12月 31日
資 產(chǎn)：
貨幣資金 7.4.7.1 4,747,592,748.72 6,282,556,489.62
結(jié)算備付金 - -
存出保證金 2,930.46 -
交易性金融資產(chǎn) 7.4.7.2 13,534,555,352.32 9,675,227,103.91
其中：股票投資 - -
基金投資 - -
債券投資 13,534,555,352.32 9,288,956,409.80
資產(chǎn)支持證券投資 - 386,270,694.11
貴金屬投資 - -
其他投資 - -
衍生金融資產(chǎn) 7.4.7.3 - -
買入返售金融資產(chǎn) 7.4.7.4 5,037,597,981.96 6,364,615,224.20
債權(quán)投資 7.4.7.5 - -
其中：債券投資 - -
資產(chǎn)支持證券投資 - -
其他投資 - -
其他債權(quán)投資 7.4.7.6 - -
其他權(quán)益工具投資 7.4.7.7 - -
應(yīng)收清算款 - -
應(yīng)收股利 - -
應(yīng)收申購款 963,380.15 887,265.66
遞延所得稅資產(chǎn) - -
其他資產(chǎn) 7.4.7.8 - -
資產(chǎn)總計(jì) 23,320,712,393.61 22,323,286,083.39
負(fù)債和凈資產(chǎn) 附注號(hào)
本期末
2024 年 12月 31日
上年度末
2023年 12月 31日
負(fù) 債：
短期借款 - -
交易性金融負(fù)債 - -
衍生金融負(fù)債 7.4.7.3 - -
賣出回購金融資產(chǎn)款 - 707,339,832.89
應(yīng)付清算款 - -
應(yīng)付贖回款 - 352,323.14
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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應(yīng)付管理人報(bào)酬 5,507,546.97 3,929,811.76
應(yīng)付托管費(fèi) 983,490.56 701,752.07
應(yīng)付銷售服務(wù)費(fèi) 4,262,581.49 171,484.20
應(yīng)付投資顧問費(fèi) - -
應(yīng)交稅費(fèi) 27,967.79 111,861.16
應(yīng)付利潤 - -
遞延所得稅負(fù)債 - -
其他負(fù)債 7.4.7.9 501,636.25 453,859.96
負(fù)債合計(jì) 11,283,223.06 713,060,925.18
凈資產(chǎn)：
實(shí)收基金 7.4.7.10 23,309,429,170.55 21,610,225,158.21
其他綜合收益 7.4.7.11 - -
未分配利潤 7.4.7.12 - -
凈資產(chǎn)合計(jì) 23,309,429,170.55 21,610,225,158.21
負(fù)債和凈資產(chǎn)總計(jì) 23,320,712,393.61 22,323,286,083.39
注： 報(bào)告截止日 2024年 12月 31日，基金份額凈值 1.0000元，基金份額總額 23,309,429,170.55
份，其中下屬 A 類基金份額總額 152,075,970.75 份；下屬 B 類基金份額總額 2,603,535,302.66
份；下屬 E類基金份額總額 20,553,817,897.14份。
7.2 利潤表
會(huì)計(jì)主體：鑫元貨幣市場(chǎng)基金
本報(bào)告期：2024年 1月 1日至 2024年 12月 31日
單位：人民幣元
項(xiàng) 目 附注號(hào)
本期
2024年 1月 1日至 2024
年 12月 31日
上年度可比期間
2023年 1月 1日至 2023
年 12月 31日
一、營業(yè)總收入 456,659,304.09 411,196,260.77
1.利息收入 223,261,740.71 231,058,620.01
其中：存款利息收入 7.4.7.13 163,293,910.43 119,159,126.32
債券利息收入 - -
資產(chǎn)支持證券
利息收入
- -
買入返售金融
資產(chǎn)收入
59,967,830.28 111,899,493.69
其他利息收入 - -
2.投資收益（損失以
“-”填列）
233,397,563.38 180,137,640.76
其中：股票投資收益 7.4.7.14 - -
基金投資收益 - -
債券投資收益 7.4.7.15 227,945,571.06 166,916,892.73
資產(chǎn)支持證券
投資收益
7.4.7.16 5,451,992.32 13,220,748.03
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 28 頁 共 76 頁
貴金屬投資收
益
7.4.7.17 - -
衍生工具收益 7.4.7.18 - -
股利收益 7.4.7.19 - -
以攤余成本計(jì)
量的金融資產(chǎn)終止確
認(rèn)產(chǎn)生的收益
- -
其他投資收益 - -
3.公允價(jià)值變動(dòng)收益
（損失以“-”號(hào)填
列）
7.4.7.20 - -
4.匯兌收益（損失以
“-”號(hào)填列）
- -
5.其他收入（損失以
“-”號(hào)填列）
7.4.7.21 - -
減：二、營業(yè)總支出 105,802,333.85 61,813,536.38
1．管理人報(bào)酬 7.4.10.2.1 54,119,499.43 46,304,050.69
其中：暫估管理人報(bào)
酬
- -
2．托管費(fèi) 7.4.10.2.2 9,664,196.40 8,268,580.46
3．銷售服務(wù)費(fèi) 7.4.10.2.3 25,779,304.40 2,009,547.85
4．投資顧問費(fèi) - -
5．利息支出 15,747,788.65 4,738,659.84
其中：賣出回購金融
資產(chǎn)支出
15,747,788.65 4,738,659.84
6．信用減值損失 7.4.7.22 - -
7．稅金及附加 114,557.90 97,765.33
8．其他費(fèi)用 7.4.7.23 376,987.07 394,932.21
三、利潤總額（虧損
總額以“-”號(hào)填列）
350,856,970.24 349,382,724.39
減：所得稅費(fèi)用 - -
四、凈利潤（凈虧損
以“-”號(hào)填列）
350,856,970.24 349,382,724.39
五、其他綜合收益的
稅后凈額
- -
六、綜合收益總額 350,856,970.24 349,382,724.39
7.3 凈資產(chǎn)變動(dòng)表
會(huì)計(jì)主體：鑫元貨幣市場(chǎng)基金
本報(bào)告期：2024年 1月 1日至 2024年 12月 31日
單位：人民幣元
項(xiàng)目
本期
2024年 1月 1日至 2024年 12月 31日
實(shí)收基金 其他綜合收益 未分配利潤 凈資產(chǎn)合計(jì)
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 29 頁 共 76 頁
一、上期期末凈
資產(chǎn)
21,610,225,158
.21
- -
21,610,225,158.
21
加：會(huì)計(jì)政策變
更
- - - -
前期差錯(cuò)更
正
- - - -
其他 - - - -
二、本期期初凈
資產(chǎn)
21,610,225,158
.21
- -
21,610,225,158.
21
三、本期增減變
動(dòng)額（減少以“-”
號(hào)填列）
1,699,204,012.
34
- -
1,699,204,012.3
4
（一）、綜合收益
總額
- - 350,856,970.24 350,856,970.24
（二）、本期基金
份額交易產(chǎn)生的
凈資產(chǎn)變動(dòng)數(shù)
（凈資產(chǎn)減少以
“-”號(hào)填列）
1,699,204,012.
34
- -
1,699,204,012.3
4
其中：1.基金申
購款
107,560,760,11
3.52
- -
107,560,760,113
.52
2.基金贖
回款
-
105,861,556,10
1.18
- -
-
105,861,556,101
.18
（三）、本期向基
金份額持有人分
配利潤產(chǎn)生的凈
資產(chǎn)變動(dòng)（凈資
產(chǎn)減少以“-”號(hào)
填列）
- -
-
350,856,970.24
-350,856,970.24
（四）、其他綜合
收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收
益
- - - -
四、本期期末凈
資產(chǎn)
23,309,429,170
.55
- -
23,309,429,170.
55
項(xiàng)目
上年度可比期間
2023年 1月 1日至 2023年 12月 31日
實(shí)收基金 其他綜合收益 未分配利潤 凈資產(chǎn)合計(jì)
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 30 頁 共 76 頁
一、上期期末凈
資產(chǎn)
11,484,891,641
.45
- -
11,484,891,641.
45
加：會(huì)計(jì)政策變
更
- - - -
前期差錯(cuò)更
正
- - - -
其他 - - - -
二、本期期初凈
資產(chǎn)
11,484,891,641
.45
- -
11,484,891,641.
45
三、本期增減變
動(dòng)額（減少以“-”
號(hào)填列）
10,125,333,516
.76
- -
10,125,333,516.
76
（一）、綜合收益
總額
- - 349,382,724.39 349,382,724.39
（二）、本期基金
份額交易產(chǎn)生的
凈資產(chǎn)變動(dòng)數(shù)
（凈資產(chǎn)減少以
“-”號(hào)填列）
10,125,333,516
.76
- -
10,125,333,516.
76
其中：1.基金申
購款
52,684,250,816
.70
- -
52,684,250,816.
70
2.基金贖
回款
-
42,558,917,299
.94
- -
-
42,558,917,299.
94
（三）、本期向基
金份額持有人分
配利潤產(chǎn)生的凈
資產(chǎn)變動(dòng)（凈資
產(chǎn)減少以“-”號(hào)
填列）
- -
-
349,382,724.39
-349,382,724.39
（四）、其他綜合
收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收
益
- - - -
四、本期期末凈
資產(chǎn)
21,610,225,158
.21
- -
21,610,225,158.
21
報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。
本報(bào)告 7.1至 7.4財(cái)務(wù)報(bào)表由下列負(fù)責(zé)人簽署：
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 31 頁 共 76 頁
于景亮 楊曉宇 包穎
基金管理人負(fù)責(zé)人 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人
7.4 報(bào)表附注
7.4.1 基金基本情況
鑫元貨幣市場(chǎng)基金（以下簡(jiǎn)稱“本基金”）經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國證監(jiān)
會(huì)”）證監(jiān)許可[2013]1562號(hào)《關(guān)于核準(zhǔn)鑫元貨幣市場(chǎng)基金募集的批復(fù)》核準(zhǔn)，由鑫元基金管理有
限公司依照《中華人民共和國證券投資基金法》和《鑫元貨幣市場(chǎng)基金基金合同》公開募集。本
基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定，首次設(shè)立募集不包括認(rèn)購資金利息共募集人民幣
2,454,625,299.41元，業(yè)經(jīng)普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司普華永道中天驗(yàn)字（2013）第 891
號(hào)驗(yàn)資報(bào)告予以驗(yàn)證。經(jīng)向中國證監(jiān)會(huì)備案，《鑫元貨幣市場(chǎng)基金基金合同》于 2013 年 12 月 30
日正式生效，首次設(shè)立募集規(guī)模為 2,454,702,544.45 份基金份額，其中認(rèn)購資金利息折合
77,245.04 份基金份額。本基金的基金管理人為鑫元基金管理有限公司，基金托管人為中國工商
銀行股份有限公司。
根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》和《鑫元貨幣市場(chǎng)基金基金合同》的有關(guān)規(guī)定，本
基金投資對(duì)象是具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括現(xiàn)金、期限在 1年以內(nèi)（含 1年）的銀行存款、
債券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)存單、剩余期限在 397 天以內(nèi)（含 397 天）的債券、非金融企業(yè)
債務(wù)融資工具、資產(chǎn)支持證券、中國證監(jiān)會(huì)、中國人民銀行認(rèn)可的其他具有良好流動(dòng)性的貨幣市
場(chǎng)工具。本基金的投資目標(biāo)是在保持基金資產(chǎn)安全性和高流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，追求超過業(yè)績(jī)比較基
準(zhǔn)的穩(wěn)定回報(bào)。本基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為同期活期存款利率（稅后）。
7.4.2 會(huì)計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
本財(cái)務(wù)報(bào)表系按照財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》以及其后頒布及修訂的具體會(huì)
計(jì)準(zhǔn)則、解釋以及《資產(chǎn)管理產(chǎn)品相關(guān)會(huì)計(jì)處理規(guī)定》和其他相關(guān)規(guī)定（統(tǒng)稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”）
編制，同時(shí)，在信息披露和估值方面，也參考了中國證監(jiān)會(huì)頒布的《中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)
于證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》、《證券投資
基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》第 2 號(hào)《年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》、《證券投資基金信息披露編報(bào)
規(guī)則》第 3 號(hào)《會(huì)計(jì)報(bào)表附注的編制及披露》、《證券投資基金信息披露編報(bào)規(guī)則》第 5 號(hào)《貨幣
市場(chǎng)基金信息披露特別規(guī)定》、《證券投資基金信息披露 XBRL 模板第 3 號(hào)<年度報(bào)告和中期報(bào)告>》
以及中國證監(jiān)會(huì)和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)頒布的其他相關(guān)規(guī)定。
本財(cái)務(wù)報(bào)表以本基金持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)列報(bào)。
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7.4.3 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明
本財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本基金于 2024年 12月 31日的財(cái)
務(wù)狀況以及 2024年度的經(jīng)營成果和凈值變動(dòng)情況。
7.4.4 重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)
7.4.4.1 會(huì)計(jì)年度
本基金會(huì)計(jì)年度采用公歷年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 記賬本位幣
本基金記賬本位幣和編制本財(cái)務(wù)報(bào)表所采用的貨幣均為人民幣。除有特別說明外，均以人民
幣元為單位表示。
7.4.4.3 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的分類
金融工具是指形成本基金的金融資產(chǎn)（或負(fù)債），并形成其他單位的金融負(fù)債（或資產(chǎn)）或
權(quán)益工具的合同。
(1) 金融資產(chǎn)分類
本基金的金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時(shí)根據(jù)管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式和金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特
征分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)；
(2) 金融負(fù)債分類
本基金的金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)
債、以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債。
7.4.4.4 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的初始確認(rèn)、后續(xù)計(jì)量和終止確認(rèn)
本基金于成為金融工具合同的一方時(shí)確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。
劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，在初始確認(rèn)時(shí)以公允
價(jià)值計(jì)量；
劃分為以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，按照取得時(shí)的公允價(jià)值作為初始確認(rèn)金額，
相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入其初始確認(rèn)金額；
對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，所有
公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益；
對(duì)于以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)，采用實(shí)際利率法確認(rèn)利息收入，其終止確認(rèn)、修改或減值
產(chǎn)生的利得或損失，均計(jì)入當(dāng)期損益；
本基金以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)，對(duì)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)進(jìn)行減值處理并確認(rèn)損失準(zhǔn)
備。對(duì)于不含重大融資成分的應(yīng)收款項(xiàng)，本基金運(yùn)用簡(jiǎn)化計(jì)量方法，按照相當(dāng)于整個(gè)存續(xù)期內(nèi)的
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預(yù)期信用損失金額計(jì)量損失準(zhǔn)備。除上述采用簡(jiǎn)化計(jì)量方法以外的金融資產(chǎn)，本基金在每個(gè)估值
日評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后是否已經(jīng)顯著增加，如果信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后未顯著增加，處
于第一階段，本基金按照相當(dāng)于未來 12個(gè)月內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量損失準(zhǔn)備，并按照賬面
余額和實(shí)際利率計(jì)算利息收入；如果信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后已顯著增加但尚未發(fā)生信用減值的，
處于第二階段，本基金按照相當(dāng)于整個(gè)存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量損失準(zhǔn)備，并按照賬面
余額和實(shí)際利率計(jì)算利息收入；如果初始確認(rèn)后發(fā)生信用減值的，處于第三階段，本基金按照相
當(dāng)于整個(gè)存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量損失準(zhǔn)備，并按照攤余成本和實(shí)際利率計(jì)算利息收入
本基金在每個(gè)估值日評(píng)估相關(guān)金融工具的信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后是否已顯著增加。本基金以
單項(xiàng)金融工具或者具有相似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融工具組合為基礎(chǔ)，通過比較金融工具在估值日發(fā)
生違約的風(fēng)險(xiǎn)與在初始確認(rèn)日發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)，以確定金融工具預(yù)計(jì)存續(xù)期內(nèi)發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)的變
化情況；
本基金計(jì)量金融工具預(yù)期信用損失的方法反映的因素包括：通過評(píng)價(jià)一系列可能的結(jié)果而確
定的無偏概率加權(quán)平均金額、貨幣時(shí)間價(jià)值，以及在估值日無須付出不必要的額外成本或努力即
可獲得的有關(guān)過去事項(xiàng)、當(dāng)前狀況以及未來經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測(cè)的合理且有依據(jù)的信息；
當(dāng)對(duì)金融資產(chǎn)預(yù)期未來現(xiàn)金流量具有不利影響的一項(xiàng)或多項(xiàng)事件發(fā)生時(shí)，該金融資產(chǎn)成為已
發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)；
當(dāng)本基金不再合理預(yù)期能夠全部或部分收回金融資產(chǎn)合同現(xiàn)金流量時(shí)，本基金直接減記該金
融資產(chǎn)的賬面余額；
當(dāng)收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止，或該收取金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的權(quán)利已轉(zhuǎn)移，且
符合金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的終止確認(rèn)條件的，金融資產(chǎn)將終止確認(rèn)；
本基金已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資
產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；本基金既沒有
轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，分別下列情況處理：放棄了對(duì)該金
融資產(chǎn)控制的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)并確認(rèn)產(chǎn)生的資產(chǎn)和負(fù)債；未放棄對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，按
照其繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。
對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，所有
公允價(jià)值變動(dòng)均計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)于以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債，采用實(shí)際利率法，按照攤余成
本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。如果金融負(fù)債的責(zé)任已履行、撤銷或?qū)脻M，則對(duì)金融負(fù)債進(jìn)行終止確認(rèn)。
7.4.4.5 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的估值原則
公允價(jià)值，是指市場(chǎng)參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中，出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一
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項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格。以公允價(jià)值計(jì)量或披露的資產(chǎn)和負(fù)債，根據(jù)對(duì)公允價(jià)值計(jì)量整體而言具
有重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價(jià)值層次：第一層次輸入值，在計(jì)量日能夠取得
的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)；第二層次輸入值，除第一層次輸入值外相關(guān)資
產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。
本基金采用影子定價(jià)和偏離度控制確定金融資產(chǎn)的公允價(jià)值，即按實(shí)際利率法計(jì)算金融資產(chǎn)
的賬面價(jià)值，同時(shí)為了避免按實(shí)際利率法計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值與按其他可參考公允價(jià)值指標(biāo)計(jì)算
的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對(duì)基金份額持有人的利益產(chǎn)生稀釋和不公平的結(jié)果，基金管
理人于每一估值日，采用其他可參考公允價(jià)值指標(biāo)，對(duì)基金持有的估值對(duì)象進(jìn)行重新評(píng)估，即
“影子定價(jià)”。當(dāng)按實(shí)際利率法計(jì)算確定的基金資產(chǎn)凈值與影子定價(jià)確定的基金資產(chǎn)凈值產(chǎn)生重
大偏離，基金管理人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)采取相應(yīng)措施，使基金資產(chǎn)凈值更能公允地反映基金資
產(chǎn)價(jià)值。
如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體
情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的方法估值；
如有新增事項(xiàng)，按國家最新規(guī)定估值。
7.4.4.6 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷
當(dāng)本基金具有抵銷已確認(rèn)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的法定權(quán)利，且該種法定權(quán)利現(xiàn)在是可執(zhí)行
的，同時(shí)本基金計(jì)劃以凈額結(jié)算或同時(shí)變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負(fù)債時(shí)，金融資產(chǎn)和金融負(fù)
債以相互抵銷后的金額在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)列示。除此以外，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)分
別列示，不予相互抵銷。
7.4.4.7 實(shí)收基金
實(shí)收基金為對(duì)外發(fā)行的基金份額總額所對(duì)應(yīng)的金額。由于申購和贖回引起的實(shí)收基金變動(dòng)分
別于基金申購確認(rèn)日及基金贖回確認(rèn)日確認(rèn)。上述申購和贖回分別包括基金轉(zhuǎn)換所引起的轉(zhuǎn)入基
金的實(shí)收基金增加和轉(zhuǎn)出基金的實(shí)收基金減少。
7.4.4.8 收入/(損失)的確認(rèn)和計(jì)量
(1) 存款利息收入按存款的本金與適用的實(shí)際利率逐日計(jì)提的金額入賬。若提前支取定期存
款，按協(xié)議規(guī)定的利率及持有期重新計(jì)算存款利息收入，并根據(jù)提前支取所實(shí)際收到的利息收入
與賬面已確認(rèn)的利息收入的差額確認(rèn)利息損失，列入利息收入減項(xiàng)，存款利息收入以凈額列示。
另外，根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)令第 120號(hào)《貨幣市場(chǎng)基金監(jiān)督管理辦法》的規(guī)定，如果出現(xiàn)因提前支取
而導(dǎo)致的利息損失的情形，基金管理人應(yīng)當(dāng)使用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金予以彌補(bǔ)，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金不足的，應(yīng)當(dāng)
使用固有資金予以彌補(bǔ)；
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(2) 債券投資和資產(chǎn)支持證券投資按實(shí)際利率法計(jì)算的利息扣除在適用情況下的相關(guān)稅費(fèi)后
的凈額計(jì)入投資收益，在債券投資和資產(chǎn)支持證券投資的實(shí)際持有期內(nèi)逐日計(jì)提；處置債券投資
和資產(chǎn)支持證券投資的投資收益于成交日確認(rèn)，并按成交金額與其賬面價(jià)值的差額入賬；
(3) 買入返售金融資產(chǎn)收入，按實(shí)際利率法確認(rèn)利息收入，在回購期內(nèi)逐日計(jì)提；
(4) 其他收入在經(jīng)濟(jì)利益很可能流入從而導(dǎo)致本基金資產(chǎn)增加或者負(fù)債減少、且經(jīng)濟(jì)利益的
流入額能夠可靠計(jì)量時(shí)予以確認(rèn)。
7.4.4.9 費(fèi)用的確認(rèn)和計(jì)量
本基金的管理人報(bào)酬和托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等費(fèi)用按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，在本基金接受相關(guān)
服務(wù)的期間計(jì)入當(dāng)期損益。
以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債在持有期間確認(rèn)的利息支出按實(shí)際利率法計(jì)算，實(shí)際利率法與直
線法差異較小的則按直線法計(jì)算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
(1)本基金同一類別內(nèi)的每份基金份額享有同等分配權(quán)；
(2)本基金收益分配方式為紅利再投資，免收再投資的費(fèi)用；
(3)“每日分配、定期支付”。本基金根據(jù)每日基金收益情況，以每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益為
基準(zhǔn)，為投資人每日計(jì)算當(dāng)日收益并分配（該收益將會(huì)計(jì)確認(rèn)為實(shí)收基金，參與下一日的收益分
配），定期集中支付收益。通常情況下，本基金 A類基金份額、B類基金份額的收益支付方式為
按月支付，對(duì)于可支持按日支付的銷售機(jī)構(gòu)，本基金 A類基金份額、B類基金份額的收益支付方
式經(jīng)基金管理人和銷售機(jī)構(gòu)雙方協(xié)商一致后可以按日支付。本基金 E類基金份額的收益支付方式
為按日支付。不論何種支付方式，當(dāng)日收益均參與下一日的收益分配，不影響基金份額持有人實(shí)
際獲得的投資收益。投資人當(dāng)日收益分配的計(jì)算保留到小數(shù)點(diǎn)后 2位，小數(shù)點(diǎn)后第 3位按去尾原
則處理，因去尾形成的余額進(jìn)行再次分配，直到分完為止。收益分配方式為紅利再投資，免收再
投資的費(fèi)用。
(4)本基金根據(jù)每日收益情況，將當(dāng)日收益全部分配，若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益大于零時(shí)，為投資
人記正收益；若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益小于零時(shí)，為投資人記負(fù)收益；若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益等于零時(shí)，當(dāng)
日投資人不記收益；
(5)當(dāng)日申購的基金份額自下一個(gè)工作日起，享有基金的收益分配權(quán)益；當(dāng)日贖回的基金份
額自下一個(gè)工作日起，不享有基金的收益分配權(quán)益；
(6)本基金每日進(jìn)行收益計(jì)算并分配時(shí)，定期累計(jì)收益支付方式只采用紅利再投資(即紅利轉(zhuǎn)
基金份額)方式，投資人可通過贖回基金份額獲得現(xiàn)金收益；若投資人在定期累計(jì)收益支付時(shí)，
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其累計(jì)收益為正值，則為投資人增加相應(yīng)的基金份額，其累計(jì)收益為負(fù)值，則縮減投資人基金份
額。若投資人贖回基金份額時(shí)，其對(duì)應(yīng)收益將立即結(jié)清；若收益為負(fù)值，則從投資人贖回基金款
中扣除；
(7)法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
7.4.4.11 其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)
本基金本報(bào)告期無其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)。
7.4.5 會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更以及差錯(cuò)更正的說明
7.4.5.1 會(huì)計(jì)政策變更的說明
本基金本報(bào)告期無會(huì)計(jì)政策變更。
7.4.5.2 會(huì)計(jì)估計(jì)變更的說明
本基金本報(bào)告期無會(huì)計(jì)估計(jì)變更。
7.4.5.3 差錯(cuò)更正的說明
本基金本報(bào)告期無重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)的內(nèi)容和更正金額。
7.4.6 稅項(xiàng)
7.4.6.1 增值稅
根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[2016]36號(hào)文《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通
知》的規(guī)定，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，自 2016年 5月 1日起在全國范圍內(nèi)全面推開營業(yè)稅改征增值稅試
點(diǎn)，金融業(yè)納入試點(diǎn)范圍，由繳納營業(yè)稅改為繳納增值稅。對(duì)證券投資基金（封閉式證券投資基
金，開放式證券投資基金）管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的轉(zhuǎn)讓收入免征增值稅；國債、地方
政府債利息收入以及金融同業(yè)往來利息收入免征增值稅；存款利息收入不征收增值稅；
根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[2016]46號(hào)文《關(guān)于進(jìn)一步明確全面推開營改增試點(diǎn)金融
業(yè)有關(guān)政策的通知》的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)開展的質(zhì)押式買入返售金融商品業(yè)務(wù)及持有政策性金融債
券取得的利息收入屬于金融同業(yè)往來利息收入；
根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[2016]70號(hào)文《關(guān)于金融機(jī)構(gòu)同業(yè)往來等增值稅政策的補(bǔ)
充通知》的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)開展的買斷式買入返售金融商品業(yè)務(wù)、同業(yè)存款、同業(yè)存單以及持有
金融債券取得的利息收入屬于金融同業(yè)往來利息收入；
根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[2016]140號(hào)文《關(guān)于明確金融、房地產(chǎn)開發(fā)、教育輔助
服務(wù)等增值稅政策的通知》的規(guī)定，本基金運(yùn)營過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，以本基金的基金
管理人為增值稅納稅人；
根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[2017]56號(hào)文《關(guān)于資管產(chǎn)品增值稅有關(guān)問題的通知》的
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規(guī)定，證券投資基金的基金管理人運(yùn)營證券投資基金過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為，暫適用簡(jiǎn)易
計(jì)稅方法，按照 3%的征收率繳納增值稅。對(duì)證券投資基金在 2018年 1月 1日前運(yùn)營過程中發(fā)生
的增值稅應(yīng)稅行為，未繳納增值稅的，不再繳納；已繳納增值稅的，已納稅額從證券投資基金的
基金管理人以后月份的增值稅應(yīng)納稅額中抵減。
7.4.6.2 城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加
根據(jù)《中華人民共和國城市維護(hù)建設(shè)稅法》、《征收教育費(fèi)附加的暫行規(guī)定（2011年修
訂）》及相關(guān)地方教育附加的征收規(guī)定，凡繳納消費(fèi)稅、增值稅、營業(yè)稅的單位和個(gè)人，都應(yīng)當(dāng)
依照規(guī)定繳納城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加（除按照相關(guān)規(guī)定繳納農(nóng)村教育事業(yè)費(fèi)附加的單位
外）及地方教育附加。
7.4.6.3 企業(yè)所得稅
根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[2004]78號(hào)文《關(guān)于證券投資基金稅收政策的通知》的規(guī)
定，自 2004年 1月 1日起，對(duì)證券投資基金（封閉式證券投資基金，開放式證券投資基金）管
理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入，繼續(xù)免征企業(yè)所得稅；
根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[2008]1號(hào)文《關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》的
規(guī)定，對(duì)證券投資基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價(jià)收入，股權(quán)的股
息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。
7.4.6.4 個(gè)人所得稅
根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[2008]132號(hào)文《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于儲(chǔ)蓄存款利
息所得有關(guān)個(gè)人所得稅政策的通知》的規(guī)定，自 2008 年 10月 9日起，對(duì)儲(chǔ)蓄存款利息所得暫免
征收個(gè)人所得稅。
7.4.7 重要財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的說明
7.4.7.1 貨幣資金
單位：人民幣元
項(xiàng)目
本期末
2024年 12月 31 日
上年度末
2023年 12月 31日
活期存款 928,402,696.23 687,281.27
等于：本金 927,468,486.40 686,995.60
加：應(yīng)計(jì)利息 934,209.83 285.67
減：壞賬準(zhǔn)備 - -
定期存款 3,819,190,052.49 6,281,869,208.35
等于：本金 3,800,000,000.00 6,260,000,000.00
加：應(yīng)計(jì)利息 19,190,052.49 21,869,208.35
減：壞賬準(zhǔn)備 - -
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 38 頁 共 76 頁
其中：存款期限 1個(gè)月
以內(nèi)
- 350,102,083.34
存款期限 1-3個(gè)月 200,050,000.00 1,510,885,522.21
存款期限 3個(gè)月以上 3,619,140,052.49 4,420,881,602.80
其他存款 - -
等于：本金 - -
加：應(yīng)計(jì)利息 - -
減：壞賬準(zhǔn)備 - -
合計(jì) 4,747,592,748.72 6,282,556,489.62
7.4.7.2 交易性金融資產(chǎn)
單位：人民幣元
項(xiàng)目
本期末
2024年 12月 31日
按實(shí)際利率計(jì)算的賬
面價(jià)值
影子定價(jià) 偏離金額 偏離度
（%）
債券
交易所市
場(chǎng)
10,082,888.77 10,083,888.77 1,000.00 0.0000
銀行間市
場(chǎng)
13,524,472,463.55 13,533,056,237.72 8,583,774.17 0.0368
合計(jì) 13,534,555,352.32 13,543,140,126.49 8,584,774.17 0.0368
資產(chǎn)支持證券 - - - -
合計(jì) 13,534,555,352.32 13,543,140,126.49 8,584,774.17 0.0368
項(xiàng)目
上年度末
2023年 12月 31日
按實(shí)際利率計(jì)算的賬
面價(jià)值
影子定價(jià) 偏離金額 偏離度
（%）
債券
交易所市
場(chǎng)
60,554,354.64 60,560,191.23 5,836.59 0.0000
銀行間市
場(chǎng)
9,228,402,055.16 9,236,192,106.24 7,790,051.08 0.0360
合計(jì) 9,288,956,409.80 9,296,752,297.47 7,795,887.67 0.0361
資產(chǎn)支持證券 386,270,694.11 386,202,094.11 -68,600.00 -
0.0003
合計(jì) 9,675,227,103.91 9,682,954,391.58 7,727,287.67 0.0358
注：目前系統(tǒng)僅能保留四位小數(shù)。報(bào)告期末本基金持有的交易所市場(chǎng)債券實(shí)際偏離度為
0.00000005%，上年度末本基金持有的交易所市場(chǎng)債券實(shí)際偏離度為 0.00003%。
7.4.7.3 衍生金融資產(chǎn)/負(fù)債
7.4.7.3.1 衍生金融資產(chǎn)/負(fù)債期末余額
注：無。
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 39 頁 共 76 頁
7.4.7.3.2 期末基金持有的期貨合約情況
注：無。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黃金衍生品情況
注：無。
7.4.7.4 買入返售金融資產(chǎn)
7.4.7.4.1 各項(xiàng)買入返售金融資產(chǎn)期末余額
單位：人民幣元
項(xiàng)目
本期末
2024年 12月 31日
賬面余額 其中：買斷式逆回購
交易所市場(chǎng) - -
銀行間市場(chǎng) 5,037,597,981.96 -
合計(jì) 5,037,597,981.96 -
項(xiàng)目
上年度末
2023年 12月 31日
賬面余額 其中：買斷式逆回購
交易所市場(chǎng) - -
銀行間市場(chǎng) 6,364,615,224.20 -
合計(jì) 6,364,615,224.20 -
7.4.7.4.2 期末買斷式逆回購交易中取得的債券
注：無。
7.4.7.4.3 按預(yù)期信用損失一般模型計(jì)提減值準(zhǔn)備的說明
無。
7.4.7.5 債權(quán)投資
7.4.7.5.1 債權(quán)投資情況
注：無。
7.4.7.5.2 債權(quán)投資減值準(zhǔn)備計(jì)提情況
注：無。
7.4.7.6 其他債權(quán)投資
7.4.7.6.1 其他債權(quán)投資情況
注：無。
7.4.7.6.2 其他債權(quán)投資減值準(zhǔn)備計(jì)提情況
注：無。
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 40 頁 共 76 頁
7.4.7.7 其他權(quán)益工具投資
7.4.7.7.1 其他權(quán)益工具投資情況
注：無。
7.4.7.7.2 報(bào)告期末其他權(quán)益工具投資情況
注：無。
7.4.7.8 其他資產(chǎn)
注：無。
7.4.7.9 其他負(fù)債
單位：人民幣元
項(xiàng)目
本期末
2024年 12月 31日
上年度末
2023年 12月 31日
應(yīng)付券商交易單元保證金 - -
應(yīng)付贖回費(fèi) - 105.06
應(yīng)付證券出借違約金 - -
應(yīng)付交易費(fèi)用 232,336.25 194,454.90
其中：交易所市場(chǎng) - 300.73
銀行間市場(chǎng) 232,336.25 194,154.17
應(yīng)付利息 - -
預(yù)提費(fèi)用 269,300.00 259,300.00
合計(jì) 501,636.25 453,859.96
7.4.7.10 實(shí)收基金
金額單位：人民幣元
鑫元貨幣 A
項(xiàng)目
本期
2024年 1月 1日至 2024年 12月 31日
基金份額（份） 賬面金額
上年度末 162,970,480.96 162,970,480.96
本期申購 353,984,440.65 353,984,440.65
本期贖回（以“-”號(hào)填列） -364,878,950.86 -364,878,950.86
基金拆分/份額折算前 - -
基金拆分/份額折算調(diào)整 - -
本期申購 - -
本期贖回（以“-”號(hào)填列） - -
本期末 152,075,970.75 152,075,970.75
金額單位：人民幣元
鑫元貨幣 B
項(xiàng)目
本期
2024年 1月 1日至 2024年 12月 31日
基金份額（份） 賬面金額
上年度末 21,447,085,581.40 21,447,085,581.40
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 41 頁 共 76 頁
本期申購 3,187,985,543.71 3,187,985,543.71
本期贖回（以“-”號(hào)填列） -22,031,535,822.45 -22,031,535,822.45
基金拆分/份額折算前 - -
基金拆分/份額折算調(diào)整 - -
本期申購 - -
本期贖回（以“-”號(hào)填列） - -
本期末 2,603,535,302.66 2,603,535,302.66
金額單位：人民幣元
鑫元貨幣 E
項(xiàng)目
本期
2024年 1月 1日至 2024年 12月 31日
基金份額（份） 賬面金額
上年度末 169,095.85 169,095.85
本期申購 104,018,790,129.16 104,018,790,129.16
本期贖回（以“-”號(hào)填列） -83,465,141,327.87 -83,465,141,327.87
基金拆分/份額折算前 - -
基金拆分/份額折算調(diào)整 - -
本期申購 - -
本期贖回（以“-”號(hào)填列） - -
本期末 20,553,817,897.14 20,553,817,897.14
注：申購含紅利再投、轉(zhuǎn)換入份額，贖回含轉(zhuǎn)換出份額。
7.4.7.11 其他綜合收益
注：無。
7.4.7.12 未分配利潤
單位：人民幣元
鑫元貨幣 A
項(xiàng)目 已實(shí)現(xiàn)部分 未實(shí)現(xiàn)部分 未分配利潤合計(jì)
上年度末 - - -
加：會(huì)計(jì)政策變更 - - -
前期差錯(cuò)更正 - - -
其他 - - -
本期期初 - - -
本期利潤 2,725,320.12 - 2,725,320.12
本期基金份額交易產(chǎn)
生的變動(dòng)數(shù)
- - -
其中：基金申購款 - - -
基金贖回款 - - -
本期已分配利潤 -2,725,320.12 - -2,725,320.12
本期末 - - -
鑫元貨幣 B
項(xiàng)目 已實(shí)現(xiàn)部分 未實(shí)現(xiàn)部分 未分配利潤合計(jì)
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 42 頁 共 76 頁
上年度末 - - -
加：會(huì)計(jì)政策變更 - - -
前期差錯(cuò)更正 - - -
其他 - - -
本期期初 - - -
本期利潤 193,083,632.85 - 193,083,632.85
本期基金份額交易產(chǎn)
生的變動(dòng)數(shù)
- - -
其中：基金申購款 - - -
基金贖回款 - - -
本期已分配利潤 -193,083,632.85 - -193,083,632.85
本期末 - - -
鑫元貨幣 E
項(xiàng)目 已實(shí)現(xiàn)部分 未實(shí)現(xiàn)部分 未分配利潤合計(jì)
上年度末 - - -
加：會(huì)計(jì)政策變更 - - -
前期差錯(cuò)更正 - - -
其他 - - -
本期期初 - - -
本期利潤 155,048,017.27 - 155,048,017.27
本期基金份額交易產(chǎn)
生的變動(dòng)數(shù)
- - -
其中：基金申購款 - - -
基金贖回款 - - -
本期已分配利潤 -155,048,017.27 - -155,048,017.27
本期末 - - -
7.4.7.13 存款利息收入
單位：人民幣元
項(xiàng)目
本期
2024年 1月 1日至 2024年 12月 31
日
上年度可比期間
2023年 1月 1日至 2023
年 12月 31日
活期存款利息收入 28,436,853.21 37,243.78
定期存款利息收入 134,854,774.66 118,975,188.81
其他存款利息收入 - -
結(jié)算備付金利息收入 2,004.36 146,693.73
其他 278.20 -
合計(jì) 163,293,910.43 119,159,126.32
7.4.7.14 股票投資收益
注：無。
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 43 頁 共 76 頁
7.4.7.15 債券投資收益
7.4.7.15.1 債券投資收益項(xiàng)目構(gòu)成
單位：人民幣元
項(xiàng)目
本期
2024年1月1日至2024年12月31
日
上年度可比期間
2023年1月1日至2023年12月31
日
債券投資收益——利息
收入
206,195,314.55 166,521,282.80
債券投資收益——買賣
債券（債轉(zhuǎn)股及債券到
期兌付）差價(jià)收入
21,750,256.51 395,609.93
債券投資收益——贖回
差價(jià)收入
- -
債券投資收益——申購
差價(jià)收入
- -
合計(jì) 227,945,571.06 166,916,892.73
7.4.7.15.2 債券投資收益——買賣債券差價(jià)收入
單位：人民幣元
項(xiàng)目
本期
2024年1月1日至2024年12月
31日
上年度可比期間
2023年1月1日至2023年12月
31日
賣出債券（債轉(zhuǎn)股及債
券到期兌付）成交總額
33,206,015,938.35 23,178,373,529.28
減：賣出債券（債轉(zhuǎn)股
及債券到期兌付）成本
總額
33,025,777,229.23 23,113,914,417.24
減：應(yīng)計(jì)利息總額 158,488,452.61 64,063,727.11
減：交易費(fèi)用 - -225.00
買賣債券差價(jià)收入 21,750,256.51 395,609.93
7.4.7.15.3 債券投資收益——贖回差價(jià)收入
注：無。
7.4.7.15.4 債券投資收益——申購差價(jià)收入
注：無。
7.4.7.16 資產(chǎn)支持證券投資收益
7.4.7.16.1 資產(chǎn)支持證券投資收益項(xiàng)目構(gòu)成
單位：人民幣元
項(xiàng)目
本期
2024年1月1日至2024年12月
31日
上年度可比期間
2023年1月1日至2023年12月31
日
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 44 頁 共 76 頁
資產(chǎn)支持證券投資收益—
—利息收入
4,517,964.67 13,220,748.03
資產(chǎn)支持證券投資收益—
—買賣資產(chǎn)支持證券差價(jià)
收入
934,027.65 -
資產(chǎn)支持證券投資收益—
—贖回差價(jià)收入
- -
資產(chǎn)支持證券投資收益—
—申購差價(jià)收入
- -
合計(jì) 5,451,992.32 13,220,748.03
7.4.7.16.2 資產(chǎn)支持證券投資收益——買賣資產(chǎn)支持證券差價(jià)收入
單位：人民幣元
項(xiàng)目
本期
2024年1月1日至2024年12
月31日
上年度可比期間
2023年1月1日至2023年12月
31日
賣出資產(chǎn)支持證券成交
總額
489,850,957.38 1,123,844,515.10
減：賣出資產(chǎn)支持證券成
本總額
485,645,148.95 1,112,240,900.00
減：應(yīng)計(jì)利息總額 3,271,780.78 11,603,615.10
減：交易費(fèi)用 - -
資產(chǎn)支持證券投資收益 934,027.65 -
7.4.7.16.3 資產(chǎn)支持證券投資收益——贖回差價(jià)收入
注：無。
7.4.7.16.4 資產(chǎn)支持證券投資收益——申購差價(jià)收入
注：無。
7.4.7.17 貴金屬投資收益
7.4.7.17.1 貴金屬投資收益項(xiàng)目構(gòu)成
注：無。
7.4.7.17.2 貴金屬投資收益——買賣貴金屬差價(jià)收入
注：無。
7.4.7.17.3 貴金屬投資收益——贖回差價(jià)收入
注：無。
7.4.7.17.4 貴金屬投資收益——申購差價(jià)收入
注：無。
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 45 頁 共 76 頁
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——買賣權(quán)證差價(jià)收入
注：無。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投資收益
注：無。
7.4.7.19 股利收益
注：無。
7.4.7.20 公允價(jià)值變動(dòng)收益
注：無。
7.4.7.21 其他收入
注：無。
7.4.7.22 信用減值損失
注：無。
7.4.7.23 其他費(fèi)用
單位：人民幣元
項(xiàng)目
本期
2024年 1月 1日至 2024年 12
月 31日
上年度可比期間
2023年 1月 1日至 2023年 12月 31
日
審計(jì)費(fèi)用 140,000.00 130,000.00
信息披露費(fèi) 120,000.00 120,000.00
證券出借違約金 - -
上清所證書查詢費(fèi) 1,200.00 1,500.00
銀行匯劃費(fèi)用 79,787.07 108,002.21
債券賬戶維護(hù)費(fèi) 36,000.00 35,430.00
合計(jì) 376,987.07 394,932.21
7.4.7.24 分部報(bào)告
無。
7.4.8 或有事項(xiàng)、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的說明
7.4.8.1 或有事項(xiàng)
截至資產(chǎn)負(fù)債表日，本基金無需要披露的重大或有事項(xiàng)。
7.4.8.2 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)
截至財(cái)務(wù)報(bào)表批準(zhǔn)日，本基金無需要披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)。
7.4.9 關(guān)聯(lián)方關(guān)系
關(guān)聯(lián)方名稱 與本基金的關(guān)系
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 46 頁 共 76 頁
鑫元基金管理有限公司(“鑫元基金”) 基金管理人、注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)、基金銷售機(jī)構(gòu)
中國工商銀行股份有限公司(“工商銀
行”)
基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)
南京銀行股份有限公司(“南京銀行”) 基金管理人的股東、基金銷售機(jī)構(gòu)
南京高科股份有限公司(“南京高科”) 基金管理人的股東
上海鑫沅股權(quán)投資管理有限公司(“鑫沅
股權(quán)”)
基金管理人的子公司
鑫沅資產(chǎn)管理有限公司(“鑫沅資產(chǎn)”) 基金管理人的子公司
注：下述關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。
7.4.10 本報(bào)告期及上年度可比期間的關(guān)聯(lián)方交易
7.4.10.1 通過關(guān)聯(lián)方交易單元進(jìn)行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
注：無。
7.4.10.1.2 債券交易
注：無。
7.4.10.1.3 債券回購交易
注：無。
7.4.10.1.4 權(quán)證交易
注：無。
7.4.10.1.5 應(yīng)支付關(guān)聯(lián)方的傭金
注：無。
7.4.10.2 關(guān)聯(lián)方報(bào)酬
7.4.10.2.1 基金管理費(fèi)
單位：人民幣元
項(xiàng)目
本期
2024年 1月 1日至 2024年
12月 31日
上年度可比期間
2023年 1月 1日至 2023
年 12月 31日
當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的管理費(fèi) 54,119,499.43 46,304,050.69
其中：應(yīng)支付銷售機(jī)構(gòu)的客戶維
護(hù)費(fèi)
15,677,804.32 3,315,669.27
應(yīng)支付基金管理人的凈管理費(fèi) 38,441,695.11 42,988,381.42
注：基金管理費(fèi)每日計(jì)提，按月支付?；鸸芾碣M(fèi)按前一日的基金資產(chǎn)凈值的 0.28%的年費(fèi)率計(jì)
提。計(jì)算方法如下：
H=E×0.28%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 47 頁 共 76 頁
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
7.4.10.2.2 基金托管費(fèi)
單位：人民幣元
項(xiàng)目
本期
2024年 1月 1日至 2024年
12月 31 日
上年度可比期間
2023年 1月 1日至 2023
年 12月 31日
當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的托管費(fèi) 9,664,196.40 8,268,580.46
注：基金托管費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。基金托管費(fèi)按前一日的基金資產(chǎn)凈值的 0.05%的年費(fèi)率計(jì)
提。計(jì)算方法如下：
H=E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
7.4.10.2.3 銷售服務(wù)費(fèi)
單位：人民幣元
獲得銷售服務(wù)費(fèi)的
各關(guān)聯(lián)方名稱
本期
2024年 1月 1日至 2024年 12月 31日
當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的銷售服務(wù)費(fèi)
鑫元貨幣 A 鑫元貨幣 B 鑫元貨幣 E 合計(jì)
鑫元基金 18,626.39 721,557.33 1,697.19 741,880.91
南京銀行 251,754.57 10.92 - 251,765.49
工商銀行 84,391.04 - - 84,391.04
合計(jì) 354,772.00 721,568.25 1,697.19 1,078,037.44
獲得銷售服務(wù)費(fèi)的
各關(guān)聯(lián)方名稱
上年度可比期間
2023年 1月 1日至 2023年 12月 31日
當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的銷售服務(wù)費(fèi)
鑫元貨幣 A 鑫元貨幣 B 鑫元貨幣 E 合計(jì)
鑫元基金 26,456.20 1,233,072.19 7.74 1,259,536.13
南京銀行 259,391.49 417.94 - 259,809.43
工商銀行 53,025.98 - - 53,025.98
合計(jì) 338,873.67 1,233,490.13 7.74 1,572,371.54
注：支付基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售服務(wù)費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的約定年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至每月
月底，按月支付給鑫元基金，再由鑫元基金計(jì)算并支付給各基金銷售機(jī)構(gòu)。A類基金份額、B類基
金份額和 E 類基金份額約定的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率分別為 0.25%、0.01%和 0.25%。銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)
算公式為：
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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H=E×年銷售服務(wù)費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H為本基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為本基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
7.4.10.3 與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場(chǎng)的債券(含回購)交易
單位：人民幣元
本期
2024年 1月 1日至 2024年 12月 31日
銀行間市場(chǎng)交易的
各關(guān)聯(lián)方名稱
債券交易金額 基金逆回購 基金正回購
基金買入 基金賣出 交易金額 利息收入 交易金額 利息支出
工商銀行 -
994,668,116
.06
- -
9,665,840,
000.00
660,521.01
上年度可比期間
2023年 1月 1日至 2023年 12月 31日
銀行間市場(chǎng)交易的
各關(guān)聯(lián)方名稱
債券交易金額 基金逆回購 基金正回購
基金買入 基金賣出 交易金額 利息收入 交易金額 利息支出
工商銀行 - - - - - -
7.4.10.4 各關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況
7.4.10.4.1 報(bào)告期內(nèi)基金管理人運(yùn)用固有資金投資本基金的情況
注：無。
7.4.10.4.2 報(bào)告期末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況
份額單位：份
鑫元貨幣 A
關(guān)聯(lián)方名
稱
本期末
2024年 12月 31日
上年度末
2023年12月31日
持有的
基金份額
持有的基金份額
占基金總份額的比
例（%）
持有的
基金份額
持有的基金份額
占基金總份額的比例
（%）
南京銀行 266,645.35 0.0011 262,096.89 0.0012
份額單位：份
鑫元貨幣 B
關(guān)聯(lián)方名
稱
本期末
2024年 12月 31日
上年度末
2023年12月31日
持有的
基金份額
持有的基金份額
占基金總份額的
比例（%）
持有的
基金份額
持有的基金份額
占基金總份額的比例
（%）
南京銀行 22,957,217.76 0.0985 3,485,394,718.44 16.1285
鑫沅股權(quán) 217,770.38 0.0009 12,063,067.95 0.0558
份額單位：份
鑫元貨幣 E
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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關(guān)聯(lián)方名
稱
本期末
2024年 12月 31日
上年度末
2023年12月31日
持有的
基金份額
持有的基金份額
占基金總份額的比
例（%）
持有的
基金份額
持有的基金份額
占基金總份額的比例
（%）
- - - - -
注：除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金所采用的費(fèi)率適用招募說明書以及管理人發(fā)布的
最新公告規(guī)定的費(fèi)率結(jié)構(gòu)。
7.4.10.5 由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及當(dāng)期產(chǎn)生的利息收入
單位：人民幣元
關(guān)聯(lián)方名稱
本期
2024年 1月 1日至 2024年 12月
31日
上年度可比期間
2023年1月1日至2023年12月31日
期末余額 當(dāng)期利息收入 期末余額 當(dāng)期利息收入
工商銀行 928,402,696.23 28,436,853.21 687,281.27 37,243.78
7.4.10.6 本基金在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況
注：本基金本報(bào)告期及上年度可比期間均未在承銷期內(nèi)直接購入關(guān)聯(lián)方承銷的證券。
7.4.10.7 其他關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的說明
無。
7.4.11 利潤分配情況
單位：人民幣元
鑫元貨幣 A
已按再投資形式
轉(zhuǎn)實(shí)收基金
直接通過應(yīng)付
贖回款轉(zhuǎn)出金額
應(yīng)付利潤
本年變動(dòng)
本期利潤分配合
計(jì)
備注
2,725,320.12 - - 2,725,320.12 -
鑫元貨幣 B
已按再投資形式
轉(zhuǎn)實(shí)收基金
直接通過應(yīng)付
贖回款轉(zhuǎn)出金額
應(yīng)付利潤
本年變動(dòng)
本期利潤分配合
計(jì)
備注
193,083,632.85 - - 193,083,632.85 -
鑫元貨幣 E
已按再投資形式
轉(zhuǎn)實(shí)收基金
直接通過應(yīng)付
贖回款轉(zhuǎn)出金額
應(yīng)付利潤
本年變動(dòng)
本期利潤分配合
計(jì)
備注
155,048,017.27 - - 155,048,017.27 -
7.4.12 期末（2024 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限證券
7.4.12.1 因認(rèn)購新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券
注：無。
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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7.4.12.2 期末持有的暫時(shí)停牌等流通受限股票
注：無。
7.4.12.3 期末債券正回購交易中作為抵押的債券
7.4.12.3.1 銀行間市場(chǎng)債券正回購
注：無。
7.4.12.3.2 交易所市場(chǎng)債券正回購
無。
7.4.13 金融工具風(fēng)險(xiǎn)及管理
7.4.13.1 風(fēng)險(xiǎn)管理政策和組織架構(gòu)
本基金在日常經(jīng)營活動(dòng)中涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。本基金的
基金管理人從事風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目標(biāo)是爭(zhēng)取將以上風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍之內(nèi)，使本基金在風(fēng)險(xiǎn)
和收益之間取得最佳的平衡以實(shí)現(xiàn)基金合同中約定的投資目標(biāo)。
本基金的基金管理人實(shí)行全員風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理是公司所有部門、全體員工的應(yīng)盡職責(zé)。
公司建立董事會(huì)、經(jīng)營管理層、獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)部門四級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，并分別明
確風(fēng)險(xiǎn)管理職能與責(zé)任。董事會(huì)對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有最終責(zé)任，董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制與合規(guī)審
計(jì)委員會(huì)，負(fù)責(zé)研究、確定公司風(fēng)險(xiǎn)管理理念，指導(dǎo)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)；經(jīng)營管理層負(fù)責(zé)
組織、部署風(fēng)險(xiǎn)管理工作，經(jīng)營管理層設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，負(fù)責(zé)確定風(fēng)險(xiǎn)管理理念、原則、目標(biāo)
和方法，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境、文化的形成，組織風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，審議風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，
審議重大風(fēng)險(xiǎn)事件；獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)協(xié)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門落實(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)
險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理，督促、檢查各業(yè)務(wù)部門、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作；
各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)根據(jù)職能分工貫徹落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理程序，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理措施。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作要
求，各業(yè)務(wù)部門健全完善規(guī)章制度和操作流程，嚴(yán)格遵守風(fēng)險(xiǎn)管理制度、流程和限額，嚴(yán)格執(zhí)行
從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)到風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)管理程序，對(duì)本部門發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事
件承擔(dān)直接責(zé)任，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面、客觀地將本部門及本部門發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信息向風(fēng)險(xiǎn)管理部門
報(bào)告。
7.4.13.2 信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)是指基金在交易過程中因交易對(duì)手未履行合約責(zé)任，或者基金所投資證券之發(fā)行人
出現(xiàn)違約、拒絕支付到期本息等情況，導(dǎo)致基金資產(chǎn)損失和收益變化的風(fēng)險(xiǎn)。
本基金的基金管理人在交易前對(duì)交易對(duì)手的資信狀況進(jìn)行了充分的評(píng)估。本基金的銀行存款
均存放于信用良好的銀行，與銀行存款相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)不重大。本基金在交易所進(jìn)行的交易均以
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
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中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為交易對(duì)手完成證券交收和款項(xiàng)清算，違約風(fēng)險(xiǎn)可能性很小；在
銀行間同業(yè)市場(chǎng)進(jìn)行交易前均對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行信用評(píng)估并對(duì)證券交割方式進(jìn)行限制以控制相應(yīng)的
信用風(fēng)險(xiǎn)。
本基金的基金管理人建立了信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程，通過對(duì)投資品種信用等級(jí)評(píng)估來控制證券發(fā)
行人的信用風(fēng)險(xiǎn)，且通過分散化投資以分散信用風(fēng)險(xiǎn)。
本基金債券投資的信用評(píng)級(jí)情況按《中國人民銀行信用評(píng)級(jí)管理指導(dǎo)意見》設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)計(jì)
及匯總。
7.4.13.2.1 按短期信用評(píng)級(jí)列示的債券投資
單位：人民幣元
短期信用評(píng)級(jí)
本期末
2024年 12月 31日
上年度末
2023年 12月 31日
A-1 161,786,564.23 40,122,899.37
A-1以下 - -
未評(píng)級(jí) 444,027,434.08 1,273,127,206.57
合計(jì) 605,813,998.31 1,313,250,105.94
注：未評(píng)級(jí)債券一般為國債、政策性金融債、短期融資券、超短期融資券。
7.4.13.2.2 按短期信用評(píng)級(jí)列示的資產(chǎn)支持證券投資
單位：人民幣元
短期信用評(píng)級(jí)
本期末
2024年 12月 31 日
上年度末
2023年 12月 31日
A-1 - 386,270,694.11
A-1以下 - -
未評(píng)級(jí) - -
合計(jì) - 386,270,694.11
注：此處短期信用評(píng)級(jí) A-1所填列的資產(chǎn)支持證券均為 AAA級(jí)短期資產(chǎn)支持證券。
7.4.13.2.3 按短期信用評(píng)級(jí)列示的同業(yè)存單投資
單位：人民幣元
短期信用評(píng)級(jí)
本期末
2024年 12月 31 日
上年度末
2023年 12月 31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未評(píng)級(jí) 12,723,692,691.43 6,827,605,672.75
合計(jì) 12,723,692,691.43 6,827,605,672.75
注：無。
7.4.13.2.4 按長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)列示的債券投資
單位：人民幣元
長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí) 本期末 上年度末
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 52 頁 共 76 頁
2024年 12月 31 日 2023年 12月 31日
AAA 60,751,966.20 245,516,755.77
AAA以下 - -
未評(píng)級(jí) 144,296,696.38 902,583,875.34
合計(jì) 205,048,662.58 1,148,100,631.11
注：未評(píng)級(jí)債券一般為國債、政策性金融債、中期票據(jù)。
7.4.13.2.5 按長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)列示的資產(chǎn)支持證券投資
注：本基金本報(bào)告期末和上年度末均未持有按長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)列示的資產(chǎn)支持證券。
7.4.13.2.6 按長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)列示的同業(yè)存單投資
注：本基金本報(bào)告期末和上年度末均未持有按長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)列示的同業(yè)存單。
7.4.13.3 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指基金在履行與金融負(fù)債有關(guān)的義務(wù)時(shí)遇到資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。本基金的流動(dòng)性
風(fēng)險(xiǎn)一方面來自于基金份額持有人可在基金運(yùn)作周期內(nèi)的每個(gè)開放日要求贖回其持有的基金份額，
另一方面來自于投資品種所處的交易市場(chǎng)不活躍而帶來的變現(xiàn)困難或因投資集中而無法在市場(chǎng)出
現(xiàn)劇烈波動(dòng)的情況下以合理的價(jià)格變現(xiàn)。
7.4.13.3.1 報(bào)告期內(nèi)本基金組合資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析
本基金的基金管理人嚴(yán)格按照《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》及《公開募集開放式
證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》等有關(guān)法規(guī)的要求建立健全開放式基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)
部控制體系，審慎評(píng)估各類資產(chǎn)的流動(dòng)性，針對(duì)性制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理措施，對(duì)本基金組合資產(chǎn)
的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。本基金的基金管理人采用監(jiān)控基金組合資產(chǎn)持倉集中度指標(biāo)、逆回購交
易的到期日與交易對(duì)手的集中度、流動(dòng)性受限資產(chǎn)比例、基金組合資產(chǎn)中 7 個(gè)工作日可變現(xiàn)資產(chǎn)
的可變現(xiàn)價(jià)值以及壓力測(cè)試等方式防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。并于開放日對(duì)本基金的申購贖回情況進(jìn)行監(jiān)
控，保持基金投資組合中的可用現(xiàn)金頭寸與之相匹配，確保本基金資產(chǎn)的變現(xiàn)能力與投資者贖回
需求的匹配與平衡。本基金的基金管理人在基金合同中設(shè)計(jì)了巨額贖回條款，約定在非常情況下
贖回申請(qǐng)的處理方式，控制因開放申購贖回模式帶來的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，有效保障基金持有人利益。
除本報(bào)告持有的流通受限證券部分章節(jié)中所列示券種流通暫時(shí)受限制不能自由轉(zhuǎn)讓外，本基
金本報(bào)告期末的其他資產(chǎn)均能及時(shí)變現(xiàn)。此外，本基金可通過賣出回購金融資產(chǎn)方式借入短期資
金應(yīng)對(duì)流動(dòng)性需求，其上限一般不超過基金持有的債券資產(chǎn)的公允價(jià)值。
本基金管理人每日預(yù)測(cè)本基金的流動(dòng)性需求，并同時(shí)通過獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)定流動(dòng)性比
例要求，對(duì)流動(dòng)性指標(biāo)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測(cè)和分析。
本報(bào)告期內(nèi)，本基金未發(fā)生重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 53 頁 共 76 頁
7.4.13.4 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指基金所持金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因所處市場(chǎng)各類價(jià)格因素的變動(dòng)
而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)和其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。
7.4.13.4.1 利率風(fēng)險(xiǎn)
利率風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或現(xiàn)金流量受市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。利率敏感
性金融工具均面臨由于市場(chǎng)利率上升而導(dǎo)致公允價(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)，其中浮動(dòng)利率類金融工具還面
臨每個(gè)付息期間結(jié)束根據(jù)市場(chǎng)利率重新定價(jià)時(shí)對(duì)于未來現(xiàn)金流影響的風(fēng)險(xiǎn)。
本基金開展銀行存款、交易所及銀行間市場(chǎng)交易的固定收益品種等各類計(jì)息業(yè)務(wù)，因此存在
相應(yīng)的利率風(fēng)險(xiǎn)。本基金的基金管理人每日通過“影子定價(jià)”對(duì)本基金面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控，
定期對(duì)本基金面臨的利率敏感性缺口進(jìn)行監(jiān)控，并通過調(diào)整投資組合的久期等方法對(duì)上述利率風(fēng)
險(xiǎn)進(jìn)行管理。
7.4.13.4.1.1 利率風(fēng)險(xiǎn)敞口
單位：人民幣元
本
期
末
202
4年
12
月
31
日
1 個(gè)月以內(nèi) 1-3個(gè)月 3個(gè)月-1年
1-5
年
5年
以
上
不計(jì)息 合計(jì)
資
產(chǎn)
貨
幣
資
金
1,127,468,486.
40
2,000,000,000.
00
1,600,000,000.
00
0.0
0
0.0
0
20,124,262.3
2
4,747,592,748.7
2
結(jié)
算
備
付
金
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
存
出
保
證
金
2,929.16 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
1.30 2,930.46
交 30,018,066.94 6,140,092,438. 7,355,046,720. 0.0 0.09,398,126.49 13,534,555,352.
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 54 頁 共 76 頁
易
性
金
融
資
產(chǎn)
80 09 0 0 32
衍
生
金
融
資
產(chǎn)
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
買
入
返
售
金
融
資
產(chǎn)
5,036,172,036.
24
0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
1,425,945.72
5,037,597,981.9
6
債
權(quán)
投
資
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
其
他
債
權(quán)
投
資
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
其
他
權(quán)
益
工
具
投
資
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
應(yīng)
收
清
算
款
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
應(yīng)
收
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 55 頁 共 76 頁
股
利
應(yīng)
收
申
購
款
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
963,380.15 963,380.15
遞
延
所
得
稅
資
產(chǎn)
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
其
他
資
產(chǎn)
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
資
產(chǎn)
總
計(jì)
6,193,661,518.
74
8,140,092,438.
80
8,955,046,720.
09
0.0
0
0.0
0
31,911,715.9
8
23,320,712,393.
61
負(fù)
債
短
期
借
款
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
交
易
性
金
融
負(fù)
債
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
衍
生
金
融
負(fù)
債
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
賣
出
回
購
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 56 頁 共 76 頁
金
融
資
產(chǎn)
款
應(yīng)
付
清
算
款
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
應(yīng)
付
贖
回
款
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
應(yīng)
付
管
理
人
報(bào)
酬
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
5,507,546.97 5,507,546.97
應(yīng)
付
托
管
費(fèi)
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
983,490.56 983,490.56
應(yīng)
付
銷
售
服
務(wù)
費(fèi)
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
4,262,581.49 4,262,581.49
應(yīng)
付
投
資
顧
問
費(fèi)
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
應(yīng)
交
稅
費(fèi)
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
27,967.79 27,967.79
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 57 頁 共 76 頁
應(yīng)
付
利
潤
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
遞
延
所
得
稅
負(fù)
債
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
其
他
負(fù)
債
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
501,636.25 501,636.25
負(fù)
債
總
計(jì)
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
11,283,223.0
6
11,283,223.06
利
率
敏
感
度
缺
口
6,193,661,518.
74
8,140,092,438.
80
8,955,046,720.
09
0.0
0
0.0
0
20,628,492.9
2
23,309,429,170.
55
上
年
度
末
202
3年
12
月
31
日
1 個(gè)月以內(nèi) 1-3個(gè)月 3個(gè)月-1年
1-5
年
5年
以
上
不計(jì)息 合計(jì)
資
產(chǎn)
貨
幣
資
金
350,686,995.60
3,570,000,000.
00
2,340,000,000.
00
0.0
0
0.0
0
21,869,494.0
2
6,282,556,489.6
2
結(jié)
算
備
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 58 頁 共 76 頁
付
金
存
出
保
證
金
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
交
易
性
金
融
資
產(chǎn)
140,020,331.35
5,903,729,349.
06
3,596,295,531.
92
0.0
0
0.0
0
35,181,891.5
8
9,675,227,103.9
1
衍
生
金
融
資
產(chǎn)
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
買
入
返
售
金
融
資
產(chǎn)
6,361,008,541.
50
0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
3,606,682.70
6,364,615,224.2
0
債
權(quán)
投
資
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
其
他
債
權(quán)
投
資
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
其
他
權(quán)
益
工
具
投
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 59 頁 共 76 頁
資
應(yīng)
收
清
算
款
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
應(yīng)
收
股
利
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
應(yīng)
收
申
購
款
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
887,265.66 887,265.66
遞
延
所
得
稅
資
產(chǎn)
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
其
他
資
產(chǎn)
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
資
產(chǎn)
總
計(jì)
6,851,715,868.
45
9,473,729,349.
06
5,936,295,531.
92
0.0
0
0.0
0
61,545,333.9
6
22,323,286,083.
39
負(fù)
債
短
期
借
款
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
交
易
性
金
融
負(fù)
債
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
衍
生
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 60 頁 共 76 頁
金
融
負(fù)
債
賣
出
回
購
金
融
資
產(chǎn)
款
707,198,619.20 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
141,213.69 707,339,832.89
應(yīng)
付
清
算
款
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
應(yīng)
付
贖
回
款
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
352,323.14 352,323.14
應(yīng)
付
管
理
人
報(bào)
酬
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
3,929,811.76 3,929,811.76
應(yīng)
付
托
管
費(fèi)
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
701,752.07 701,752.07
應(yīng)
付
銷
售
服
務(wù)
費(fèi)
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
171,484.20 171,484.20
應(yīng)
付
投
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 61 頁 共 76 頁
資
顧
問
費(fèi)
應(yīng)
交
稅
費(fèi)
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
111,861.16 111,861.16
應(yīng)
付
利
潤
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
遞
延
所
得
稅
負(fù)
債
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
0.00 0.00
其
他
負(fù)
債
0.00 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
453,859.96 453,859.96
負(fù)
債
總
計(jì)
707,198,619.20 0.00 0.00
0.0
0
0.0
0
5,862,305.98 713,060,925.18
利
率
敏
感
度
缺
口
6,144,517,249.
25
9,473,729,349.
06
5,936,295,531.
92
0.0
0
0.0
0
55,683,027.9
8
21,610,225,158.
21
注：表中所示為本基金資產(chǎn)及負(fù)債的賬面價(jià)值，并按照合約規(guī)定的利率重新定價(jià)日或到期日孰早
者予以分類。
7.4.13.4.1.2 利率風(fēng)險(xiǎn)的敏感性分析
假設(shè) 除市場(chǎng)利率以外的其他市場(chǎng)變量保持不變
分析
相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)變量的變
動(dòng)
對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表日基金資產(chǎn)凈值的
影響金額（單位：人民幣元）
本期末 （2024 年 12 月 31
日）
上年度末 （2023 年 12 月
31日 ）
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 62 頁 共 76 頁
1.市場(chǎng)利率下降
25個(gè)基點(diǎn)
11,360,179.84 6,299,867.17
2.市場(chǎng)利率上升
25個(gè)基點(diǎn)
-11,335,900.40 -6,289,768.83
7.4.13.4.2 外匯風(fēng)險(xiǎn)
外匯風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因外匯匯率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。于本
報(bào)告期末，本基金的所有資產(chǎn)及負(fù)債以人民幣計(jì)價(jià)，因此無重大外匯風(fēng)險(xiǎn)。
7.4.13.4.3 其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)
其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指基金所持金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因除市場(chǎng)利率和外匯匯率以
外的市場(chǎng)價(jià)格因素變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本基金主要投資于具有良好流動(dòng)性的固定收益類金融
工具，投資范圍內(nèi)不包含股票資產(chǎn)，因此無重大市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。
7.4.14 公允價(jià)值
7.4.14.1 金融工具公允價(jià)值計(jì)量的方法
公允價(jià)值計(jì)量結(jié)果所屬的層次，由對(duì)公允價(jià)值計(jì)量整體而言具有重要意義的輸入值所屬
的最低層次決定：第一層次：相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)；第二層次：除
第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次：相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債
的不可觀察輸入值。
7.4.14.2 持續(xù)的以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具
7.4.14.2.1 各層次金融工具的公允價(jià)值
單位：人民幣元
公允價(jià)值計(jì)量結(jié)果所屬的層次
本期末
2024年 12月 31日
上年度末
2023年 12月 31日
第一層次 - -
第二層次 13,534,555,352.32 9,675,227,103.91
第三層次 - -
合計(jì) 13,534,555,352.32 9,675,227,103.91
7.4.14.2.2 公允價(jià)值所屬層次間的重大變動(dòng)
本基金以導(dǎo)致各層次之間轉(zhuǎn)換的事項(xiàng)發(fā)生日為確認(rèn)各層次之間轉(zhuǎn)換的時(shí)點(diǎn)。本基金本報(bào)
告期及上年度可比期間持有的持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具的公允價(jià)值所屬層次未發(fā)生
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重大變動(dòng)。
7.4.14.2.3 第三層次公允價(jià)值余額及變動(dòng)情況
7.4.14.2.3.1 第三層次公允價(jià)值余額及變動(dòng)情況
注：無。
7.4.14.2.3.2 使用重要不可觀察輸入值的第三層次公允價(jià)值計(jì)量的情況
注：無。
7.4.14.3 非持續(xù)的以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具的說明
本基金本報(bào)告期末及上年度末均未持有非持續(xù)的以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具的相關(guān)說明
本基金持有的不以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具為以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，
這些金融工具因其剩余期限較短，所以其賬面價(jià)值與公允價(jià)值相若。
7.4.15 有助于理解和分析會(huì)計(jì)報(bào)表需要說明的其他事項(xiàng)
7.4.15.1承諾事項(xiàng)
截至資產(chǎn)負(fù)債表日，本基金無需要披露的重大承諾事項(xiàng)。
7.4.15.2其他事項(xiàng)
截至資產(chǎn)負(fù)債表日，本基金無需要披露的其他重要事項(xiàng)。
7.4.15.3財(cái)務(wù)報(bào)表的批準(zhǔn)
本財(cái)務(wù)報(bào)表已于 2025年 3月 27日經(jīng)本基金的基金管理人批準(zhǔn)。
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§8 投資組合報(bào)告
8.1 期末基金資產(chǎn)組合情況
金額單位：人民幣元
序號(hào) 項(xiàng)目 金額 占基金總資產(chǎn)的比例（%）
1 固定收益投資 13,534,555,352.32 58.04
其中：債券 13,534,555,352.32 58.04
資產(chǎn)支持證
券
- -
2 買入返售金融資產(chǎn) 5,037,597,981.96 21.60
其中：買斷式回購的
買入返售金融資產(chǎn)
- -
3
銀行存款和結(jié)算備
付金合計(jì)
4,747,592,748.72 20.36
4 其他各項(xiàng)資產(chǎn) 966,310.61 0.00
5 合計(jì) 23,320,712,393.61 100.00
8.2 債券回購融資情況
金額單位：人民幣元
序號(hào) 項(xiàng)目 占基金資產(chǎn)凈值的比例（%）
1
報(bào)告期內(nèi)債券回購融資余額 4.41
其中：買斷式回購融資 -
序號(hào) 項(xiàng)目 金額
占基金資產(chǎn)凈值
的比例（%）
2
報(bào)告期末債券回購融資余額 - -
其中：買斷式回購融資 - -
注：報(bào)告期內(nèi)債券回購融資余額占基金資產(chǎn)凈值的比例為報(bào)告期內(nèi)每個(gè)交易日融資余額占資產(chǎn)凈
值比例的簡(jiǎn)單平均值。
債券正回購的資金余額超過基金資產(chǎn)凈值的 20%的說明
注：在本報(bào)告期內(nèi)本貨幣市場(chǎng)基金債券正回購的資金余額未超過資產(chǎn)凈值的 20%。
8.3 基金投資組合平均剩余期限
8.3.1 投資組合平均剩余期限基本情況
項(xiàng)目 天數(shù)
報(bào)告期末投資組合平均剩余期限 92
報(bào)告期內(nèi)投資組合平均剩余期限最高值 92
報(bào)告期內(nèi)投資組合平均剩余期限最低值 52
報(bào)告期內(nèi)投資組合平均剩余期限超過 120 天情況說明
注：本報(bào)告期內(nèi)本貨幣市場(chǎng)基金投資組合平均剩余期限未超過 120天。
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8.3.2 期末投資組合平均剩余期限分布比例
序號(hào) 平均剩余期限
各期限資產(chǎn)占基金資產(chǎn)
凈值的比例（%）
各期限負(fù)債占基金資產(chǎn)
凈值的比例（%）
1 30天以內(nèi) 26.57 -
其中：剩余存續(xù)期超過 397天的
浮動(dòng)利率債
- -
2 30天（含）—60天 7.83 -
其中：剩余存續(xù)期超過 397天的
浮動(dòng)利率債
- -
3 60天（含）—90天 27.09 -
其中：剩余存續(xù)期超過 397天的
浮動(dòng)利率債
- -
4 90天（含）—120天 6.62 -
其中：剩余存續(xù)期超過 397天的
浮動(dòng)利率債
- -
5 120 天（含）—397天（含） 31.79 -
其中：剩余存續(xù)期超過 397天的
浮動(dòng)利率債
- -
合計(jì) 99.91 -
8.4 報(bào)告期內(nèi)投資組合平均剩余存續(xù)期超過 240 天情況說明
注：本報(bào)告期內(nèi)本貨幣市場(chǎng)基金投資組合平均剩余存續(xù)期未超過 240天。
8.5 期末按債券品種分類的債券投資組合
金額單位：人民幣元
序號(hào) 債券品種
按實(shí)際利率計(jì)算的賬面價(jià)
值
占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 國家債券 - -
2 央行票據(jù) - -
3 金融債券 468,227,898.58 2.01
其中：政策
性金融債
245,689,368.15 1.05
4 企業(yè)債券 - -
5
企業(yè)短期融
資券
342,634,762.31 1.47
6 中期票據(jù) - -
7 同業(yè)存單 12,723,692,691.43 54.59
8 其他 - -
9 合計(jì) 13,534,555,352.32 58.06
10
剩余存續(xù)期
超過 397天的
浮動(dòng)利率債
券
- -
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8.6 期末按實(shí)際利率計(jì)算賬面價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前十名債券投資
明細(xì)
金額單位：人民幣元
序號(hào) 債券代碼 債券名稱
債券數(shù)量
（張）
按實(shí)際利率計(jì)算
的賬面價(jià)值
（元）
占基金資產(chǎn)凈值比例
（%）
1 112415252
24 民生銀行
CD252
3,500,000 348,680,786.63 1.50
2 112421177
24 渤海銀行
CD177
3,000,000 298,980,506.20 1.28
3 112415306
24 民生銀行
CD306
3,000,000 296,945,073.29 1.27
4 112471478
24 徽商銀行
CD231
3,000,000 296,372,809.10 1.27
5 112415230
24 民生銀行
CD230
2,500,000 248,145,597.55 1.06
6 112497223
24 廈門國際
銀行 CD088
2,100,000 208,867,565.07 0.90
7 112411117
24 平安銀行
CD117
2,000,000 199,446,221.96 0.86
8 112406370
24 交通銀行
CD370
2,000,000 199,418,142.03 0.86
9 112406375
24 交通銀行
CD375
2,000,000 199,406,005.91 0.86
9 112410306
24 興業(yè)銀行
CD306
2,000,000 199,406,005.91 0.86
8.7 “影子定價(jià)”與按實(shí)際利率計(jì)算賬面價(jià)值確定的基金資產(chǎn)凈值的偏離
項(xiàng)目 偏離情況
報(bào)告期內(nèi)偏離度的絕對(duì)值在 0.25（含）-0.5%間的次數(shù) -
報(bào)告期內(nèi)偏離度的最高值 0.0696%
報(bào)告期內(nèi)偏離度的最低值 -0.0007%
報(bào)告期內(nèi)每個(gè)交易日偏離度的絕對(duì)值的簡(jiǎn)單平均值 0.0376%
報(bào)告期內(nèi)負(fù)偏離度的絕對(duì)值達(dá)到 0.25%情況說明
注：報(bào)告期內(nèi)負(fù)偏離度的絕對(duì)值未達(dá)到 0.25%。
報(bào)告期內(nèi)正偏離度的絕對(duì)值達(dá)到 0.5%情況說明
注：報(bào)告期內(nèi)正偏離度的絕對(duì)值未達(dá)到 0.5%。
8.8 期末按實(shí)際利率計(jì)算賬面價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前十名資產(chǎn)支持
證券投資明細(xì)
注：本基金本報(bào)告期末未持有資產(chǎn)支持證券。
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8.9 投資組合報(bào)告附注
8.9.1 基金計(jì)價(jià)方法說明
本基金采用攤余成本法計(jì)價(jià)，即計(jì)價(jià)對(duì)象以買入成本列示，按實(shí)際利率或商定利率每日計(jì)提
利息，并考慮其買入時(shí)的溢價(jià)與折價(jià)在其剩余期限內(nèi)平均攤銷。
本基金通過每日分紅使基金份額資產(chǎn)凈值維持在 1.0000元。
8.9.2 基金投資的前十名證券的發(fā)行主體本期是否出現(xiàn)被監(jiān)管部門立案調(diào)查，或在
報(bào)告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責(zé)、處罰的情形
本報(bào)告期內(nèi)基金投資的前十名證券中的發(fā)行主體包括交通銀行股份有限公司。國家金融監(jiān)督
管理總局于 2024 年 6 月 3 日對(duì)交通銀行股份有限公司作出了處罰決定。但本基金投資相關(guān)證券
的投資決策程序符合相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。
本報(bào)告期內(nèi)基金投資的前十名證券中的發(fā)行主體包括平安銀行股份有限公司。國家金融監(jiān)督
管理總局于 2024 年 5 月 14 日對(duì)平安銀行股份有限公司作出了處罰決定。但本基金投資相關(guān)證券
的投資決策程序符合相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。
本報(bào)告期內(nèi)基金投資的前十名證券中的發(fā)行主體包括興業(yè)銀行股份有限公司。國家金融監(jiān)督
管理總局福建監(jiān)管局于 2024 年 7 月 17 日對(duì)興業(yè)銀行股份有限公司作出了處罰決定。但本基金投
資相關(guān)證券的投資決策程序符合相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。
本報(bào)告期內(nèi)基金投資的前十名證券的其余發(fā)行主體沒有被監(jiān)管部門立案調(diào)查或在報(bào)告編制日
前一年受到公開譴責(zé)、處罰的情況。
8.9.3 期末其他各項(xiàng)資產(chǎn)構(gòu)成
單位：人民幣元
序號(hào) 名稱 金額
1 存出保證金 2,930.46
2 應(yīng)收清算款 -
3 應(yīng)收利息 -
4 應(yīng)收申購款 963,380.15
5 其他應(yīng)收款 -
6 待攤費(fèi)用 -
7 其他 -
8 合計(jì) 966,310.61
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§9 基金份額持有人信息
9.1 期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu)
份額單位：份
份
額
級(jí)
別
持有人
戶數(shù)
（戶）
戶均持有的基
金份額
持有人結(jié)構(gòu)
機(jī)構(gòu)投資者 個(gè)人投資者
持有份額
占總份
額比例
（%）
持有份額
占總份
額比例
（%）
鑫
元
貨
幣
A
39,689 3,831.69 5,618,815.42 3.6947 146,457,155.33
96.305
3
鑫
元
貨
幣
B
14
185,966,807.3
3
2,603,535,302.6
6
100 - -
鑫
元
貨
幣
E
906,72
9
22,668.09 12,298.15 0.0001
20,553,805,598.9
9
99.999
9
合
計(jì)
946,43
2
24,628.74
2,609,166,416.2
3
11.193
6
20,700,262,754.3
2
88.806
4
9.2 期末貨幣市場(chǎng)基金前十名份額持有人情況
序號(hào) 持有人類別 持有份額（份） 占總份額比例（%）
1 銀行類機(jī)構(gòu) 615,340,981.06 2.64
2 銀行類機(jī)構(gòu) 579,459,947.82 2.49
3 銀行類機(jī)構(gòu) 513,397,915.69 2.20
4 銀行類機(jī)構(gòu) 362,910,592.46 1.56
5 銀行類機(jī)構(gòu) 210,805,755.02 0.90
6 銀行類機(jī)構(gòu) 105,058,392.69 0.45
7 銀行類機(jī)構(gòu) 52,452,061.35 0.23
8 銀行類機(jī)構(gòu) 51,863,580.02 0.22
9 其他機(jī)構(gòu) 45,889,730.13 0.20
10 銀行類機(jī)構(gòu) 30,590,950.94 0.13
9.3 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況
項(xiàng)目 份額級(jí)別 持有份額總數(shù)（份） 占基金總份額比例（%）
基金管理 鑫元貨幣 A 2,648,155.94 1.7413
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人所有從
業(yè)人員持
有本基金
鑫元貨幣 B 0.00 0.0000
鑫元貨幣 E 347,290.08 0.0017
合計(jì) 2,995,446.02 0.0129
9.4 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本開放式基金份額總量區(qū)間情況
項(xiàng)目 份額級(jí)別 持有基金份額總量的數(shù)量區(qū)間（萬份）
本公司高級(jí)管理人員、
基金投資和研究部門負(fù)
責(zé)人持有本開放式基金
鑫元貨幣 A 50~100
鑫元貨幣 B 0
鑫元貨幣 E 10~50
合計(jì) 50~100
本基金基金經(jīng)理持有本
開放式基金
鑫元貨幣 A 0~10
鑫元貨幣 B 0
鑫元貨幣 E 0
合計(jì) 0~10
9.5 期末兼任私募資產(chǎn)管理計(jì)劃投資經(jīng)理的基金經(jīng)理本人及其直系親屬持有本人管
理的產(chǎn)品情況
注：本報(bào)告期末本基金的基金經(jīng)理無兼任私募資產(chǎn)管理計(jì)劃投資經(jīng)理的情況。
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§10 開放式基金份額變動(dòng)
單位：份
項(xiàng)目 鑫元貨幣 A 鑫元貨幣 B 鑫元貨幣 E
基金合同生效
日（2013年
12 月 30日）
基金份額總額
804,848,555.21 1,649,853,989.24 -
本報(bào)告期期初
基金份額總額
162,970,480.96 21,447,085,581.40 169,095.85
本報(bào)告期基金
總申購份額
353,984,440.65 3,187,985,543.71 104,018,790,129.16
減：本報(bào)告期
基金總贖回份
額
364,878,950.86 22,031,535,822.45 83,465,141,327.87
本報(bào)告期基金
拆分變動(dòng)份額
- - -
本報(bào)告期期末
基金份額總額
152,075,970.75 2,603,535,302.66 20,553,817,897.14
注：（1）鑫元貨幣于 2023年 8月 16日增設(shè) E類基金份額。
（2）鑫元貨幣 E類基金份額實(shí)際存續(xù)從 2023年 8月 18日開始。
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份額持有人大會(huì)決議
本報(bào)告期內(nèi)本基金未召開基金份額持有人大會(huì)。
11.2 基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動(dòng)
1、基金管理人：本報(bào)告期內(nèi)，基金管理人發(fā)布了《鑫元基金管理有限公司關(guān)于基金行業(yè)高
級(jí)管理人員變更的公告》。自 2024年 5月 30日起張麗潔女士不再擔(dān)任公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；
2024 年 5 月 31 日至 2024 年 11 月 28 日，公司董事長(zhǎng)龍藝女士代為履行公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)
人職責(zé)；自 2024年 11月 29 日起，于景亮女士任公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。
2、基金托管人：本報(bào)告期基金托管人的專門基金托管部門無重大人事變動(dòng)。
11.3 涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟
本報(bào)告期內(nèi)，本基金未發(fā)生對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響的涉及
基金財(cái)產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟。
11.4 基金投資策略的改變
報(bào)告期內(nèi)未發(fā)生基金投資策略改變。
11.5 為基金進(jìn)行審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況
報(bào)告期內(nèi)為本基金進(jìn)行審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所為：安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙），
未發(fā)生改聘。本報(bào)告期內(nèi)應(yīng)支付給會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)費(fèi)用是人民幣 140,000.00 元。目前的會(huì)
計(jì)師事務(wù)所為本基金提供審計(jì)服務(wù)的年限為 7年。
11.6 管理人、托管人及其高級(jí)管理人員受稽查或處罰等情況
11.6.1 管理人及其高級(jí)管理人員受稽查或處罰等情況
注：本報(bào)告期內(nèi)，基金管理人及其高級(jí)管理人員未受到稽查或處罰。
11.6.2 托管人及其高級(jí)管理人員受稽查或處罰等情況
注：本報(bào)告期內(nèi)托管人及其高級(jí)管理人員無受稽查或處罰等情況。
11.7 基金租用證券公司交易單元的有關(guān)情況
11.7.1 基金租用證券公司交易單元進(jìn)行股票投資及傭金支付情況
金額單位：人民幣元
券商名稱
交易單
元數(shù)量
股票交易 應(yīng)支付該券商的傭金
備注
成交金額
占當(dāng)期股票成
交總額的比例
(%)
傭金
占當(dāng)期傭金
總量的比例
(%)
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 72 頁 共 76 頁
方正證券 2 - - - - -
廣發(fā)證券 2 - - - - -
華泰證券 2 - - 6,590.50 100.00 -
興業(yè)證券 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
注：（1）交易單元的主要選擇標(biāo)準(zhǔn)：
1）財(cái)務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范；
2）內(nèi)部管理規(guī)范、嚴(yán)格，具備健全的內(nèi)控制度，具備投資運(yùn)作所需的高效、安全的通訊條
件，交易設(shè)施符合代理基金進(jìn)行證券交易的需要；
3）具備研究實(shí)力，能及時(shí)提供高質(zhì)量的研究服務(wù)；
4）收取的交易傭金費(fèi)率合理。
（2）交易單元的選擇程序：
1) 市場(chǎng)研究部根據(jù)選擇標(biāo)準(zhǔn)選取合作券商，發(fā)起簽署研究服務(wù)協(xié)議；
2) 交易部發(fā)起與合作券商簽訂交易單元租用協(xié)議，辦理交易單元的相關(guān)開通手續(xù)，調(diào)整相
關(guān)系統(tǒng)參數(shù)，基金運(yùn)營部及時(shí)通知托管人。
（3）報(bào)告期內(nèi)基金租用券商交易單元的變更情況：無。
11.7.2 基金租用證券公司交易單元進(jìn)行其他證券投資的情況
金額單位：人民幣元
券商名
稱
債券交易 債券回購交易 權(quán)證交易
成交金額
占當(dāng)期債
券
成交總額
的比例(%)
成交金額
占當(dāng)期債券
回購成交總
額的比例
(%)
成交金額
占當(dāng)期權(quán)
證
成交總額
的比例
(%)
方正證
券
- - - - - -
廣發(fā)證
券
- - - - - -
華泰證
券
515,949,37
0.00
100.00
143,100,000.
00
100.00 - -
興業(yè)證
券
- - - - - -
中金公
司
- - - - - -
11.8 偏離度絕對(duì)值超過 0.5%的情況
注：無。
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 73 頁 共 76 頁
11.9 其他重大事件
序號(hào) 公告事項(xiàng) 法定披露方式 法定披露日期
1
鑫元基金管理有限公司旗下全部基
金 2023年第 4季度報(bào)告提示性公告
公司網(wǎng)站、中國證券
報(bào)、上海證券報(bào)、證券
時(shí)報(bào)、證券日?qǐng)?bào)
2024年 1月 22日
2
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2023年第 4季度
報(bào)告
公司網(wǎng)站 2024年 1月 22日
3 鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2023年年度報(bào)告 公司網(wǎng)站 2024年 3月 30日
4
鑫元基金管理有限公司旗下全部基
金 2023年年度報(bào)告提示性公告
公司網(wǎng)站、中國證券
報(bào)、上海證券報(bào)、證券
時(shí)報(bào)、證券日?qǐng)?bào)
2024年 3月 30日
5
鑫元貨幣市場(chǎng)基金基金經(jīng)理變更公
告
公司網(wǎng)站、上海證券報(bào) 2024年 4月 3日
6
鑫元貨幣市場(chǎng)基金招募說明書更新
（2024年第 1號(hào)）
公司網(wǎng)站 2024年 4月 9日
7
鑫元貨幣市場(chǎng)基金（鑫元貨幣 B）基
金產(chǎn)品資料概要更新
公司網(wǎng)站 2024年 4月 9日
8
鑫元貨幣市場(chǎng)基金（鑫元貨幣 E）基
金產(chǎn)品資料概要更新
公司網(wǎng)站 2024年 4月 9日
9
鑫元貨幣市場(chǎng)基金（鑫元貨幣 A）基
金產(chǎn)品資料概要更新
公司網(wǎng)站 2024年 4月 9日
10
鑫元基金管理有限公司旗下全部基
金 2024年第 1季度報(bào)告提示性公告
公司網(wǎng)站、中國證券
報(bào)、上海證券報(bào)、證券
時(shí)報(bào)、證券日?qǐng)?bào)
2024年 4月 22日
11
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024年第 1季度
報(bào)告
公司網(wǎng)站 2024年 4月 22日
12
鑫元基金管理有限公司關(guān)于基金行
業(yè)高級(jí)管理人員變更的公告
公司網(wǎng)站、中國證券
報(bào)、上海證券報(bào)、證券
時(shí)報(bào)、證券日?qǐng)?bào)
2024年 6月 1日
13 鑫元貨幣市場(chǎng)基金基金合同 公司網(wǎng)站 2024年 6月 26日
14 鑫元貨幣市場(chǎng)基金托管協(xié)議 公司網(wǎng)站 2024年 6月 26日
15
鑫元基金管理有限公司關(guān)于鑫元貨
幣市場(chǎng)基金取消基金份額自動(dòng)升降
級(jí)業(yè)務(wù)并修改基金合同等法律文件
的公告
公司網(wǎng)站、上海證券報(bào) 2024年 6月 26日
16
鑫元貨幣市場(chǎng)基金（鑫元貨幣 E）基
金產(chǎn)品資料概要更新
公司網(wǎng)站 2024年 6月 29日
17
鑫元貨幣市場(chǎng)基金（鑫元貨幣 B）基
金產(chǎn)品資料概要更新
公司網(wǎng)站 2024年 6月 29日
18
鑫元貨幣市場(chǎng)基金（鑫元貨幣 A）基
金產(chǎn)品資料概要更新
公司網(wǎng)站 2024年 6月 29日
19
鑫元貨幣市場(chǎng)基金更新招募說明書
（2024年第 2號(hào)）
公司網(wǎng)站 2024年 6月 29日
20 鑫元基金管理有限公司關(guān)于旗下基 公司網(wǎng)站、中國證券 2024年 7月 9日
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 74 頁 共 76 頁
金持有股票估值方法調(diào)整的公告 報(bào)、上海證券報(bào)、證券
時(shí)報(bào)、證券日?qǐng)?bào)
21
鑫元基金管理有限公司關(guān)于旗下公
開募集證券投資基金參與科創(chuàng)板股
票投資及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示的公告
公司網(wǎng)站、中國證券
報(bào)、上海證券報(bào)、證券
時(shí)報(bào)、證券日?qǐng)?bào)
2024年 7月 13日
22
鑫元基金管理有限公司關(guān)于旗下公
開募集證券投資基金參與北京證券
交易所股票投資及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示的
公告
公司網(wǎng)站、中國證券
報(bào)、上海證券報(bào)、證券
時(shí)報(bào)、證券日?qǐng)?bào)
2024年 7月 13日
23
關(guān)于鑫元貨幣市場(chǎng)基金 A類份額、B
類份額暫停接受非個(gè)人投資者申購
（轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入、定期定額投資）業(yè)務(wù)
的公告
公司網(wǎng)站、上海證券報(bào) 2024年 7月 16日
24
鑫元基金管理有限公司關(guān)于旗下基
金持有股票估值方法調(diào)整的公告
公司網(wǎng)站、中國證券
報(bào)、上海證券報(bào)、證券
時(shí)報(bào)、證券日?qǐng)?bào)
2024年 7月 17日
25
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024年第 2季度
報(bào)告
公司網(wǎng)站 2024年 7月 19日
26
鑫元基金管理有限公司旗下全部基
金 2024年第 2季度報(bào)告提示性公告
公司網(wǎng)站、中國證券
報(bào)、上海證券報(bào)、證券
時(shí)報(bào)、證券日?qǐng)?bào)
2024年 7月 19日
27
鑫元基金管理有限公司旗下部分基
金 2024年中期報(bào)告提示性公告
公司網(wǎng)站、上海證券報(bào) 2024年 8月 24日
28 鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024年中期報(bào)告 公司網(wǎng)站 2024年 8月 24日
29 鑫元基金管理有限公司更正公告 公司網(wǎng)站、上海證券報(bào) 2024年 8月 28日
30
鑫元基金管理有限公司關(guān)于旗下基
金持有股票估值方法調(diào)整的公告
公司網(wǎng)站、中國證券
報(bào)、上海證券報(bào)、證券
時(shí)報(bào)、證券日?qǐng)?bào)
2024年 9月 19日
31
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024年第 3季度
報(bào)告
公司網(wǎng)站 2024年 10月 25日
32
鑫元基金管理有限公司旗下全部基
金 2024年第 3季度報(bào)告提示性公告
公司網(wǎng)站、中國證券
報(bào)、上海證券報(bào)、證券
時(shí)報(bào)、證券日?qǐng)?bào)
2024年 10月 25日
33
鑫元基金管理有限公司關(guān)于基金行
業(yè)高級(jí)管理人員變更的公告
公司網(wǎng)站、中國證券
報(bào)、上海證券報(bào)、證券
時(shí)報(bào)、證券日?qǐng)?bào)
2024年 11月 29日
34
關(guān)于鑫元貨幣市場(chǎng)基金在部分銷售
渠道調(diào)整大額申購（轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入、定
期定額投資）業(yè)務(wù)限額的公告
公司網(wǎng)站、上海證券報(bào) 2024年 12月 16日
35
關(guān)于鑫元貨幣市場(chǎng)基金調(diào)整大額申
購(轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入、定期定額投資)業(yè)務(wù)
限額的公告
公司網(wǎng)站、上海證券報(bào) 2024年 12月 26日
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 75 頁 共 76 頁
§12 影響投資者決策的其他重要信息
12.1 報(bào)告期內(nèi)單一投資者持有基金份額比例達(dá)到或超過 20%的情況
注：無。
12.2 影響投資者決策的其他重要信息
無。
鑫元貨幣市場(chǎng)基金 2024 年年度報(bào)告
第 76 頁 共 76 頁
§13 備查文件目錄
13.1 備查文件目錄
1、中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)鑫元貨幣市場(chǎng)基金設(shè)立的文件；
2、《鑫元貨幣市場(chǎng)基金基金合同》；
3、《鑫元貨幣市場(chǎng)基金托管協(xié)議》；
4、基金管理人業(yè)務(wù)資格批復(fù)、營業(yè)執(zhí)照；
5、基金托管人業(yè)務(wù)資格批復(fù)、營業(yè)執(zhí)照。
13.2 存放地點(diǎn)
基金管理人或基金托管人處。
13.3 查閱方式
投資者可在營業(yè)時(shí)間免費(fèi)查閱，也可按工本費(fèi)購買復(fù)印件。
鑫元基金管理有限公司
2025 年 3月 31日
鑫元貨幣市場(chǎng)基金2024年年度報(bào)告.pdf